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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número IAIPPDP/DA/0316/2019 remitió
copia certifcada de: documento referente a la solventación del resultado, pólizas de egresos, póliza
cheque, circulares por medio de los cuales se solicita recurso económico, Comprobantes Fiscales
Digitales por Internet, Verifcación de CFDI, solicitud de insumos y solicitud de rembolso.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación toda vez que, los argumentos vertidos
por la entidad fscalizada en el documento referente a la solventación, no son sufcientes para su 11
atención, al no aclarar ni justifcar los motivos o razones por los que existen pólizas de egreso con
CFDI en los que se pagaron conceptos que no corresponden con la partida afectada.

2018-OA/CPE/009-REC-005 Recomendación
Para que el Instituto de Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales del
Estado de Oaxaca, implemente mecanismos de control y supervisión a efecto de que el registro
de las erogaciones se realice en la partida presupuestaria que corresponda; informando a este
Órgano Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, de las mejoras realizadas y las acciones
emprendidas.

Resultado 12 (con observación). De la revisión y análisis a la partida “Reuniones, Congresos y
Convenciones”, pagada con la fuente de fnanciamiento AEAAA0118 Asignación Ordinaria de
Operación, se verifcó que en la póliza de diario D-0574 de fecha 7 de diciembre de 2018, provisionan
al proveedor Hostería de Alcalá, S.A. de C.V., sin embargo se constató que los Comprobantes
Fiscales Digitales por Internet (CFDI) adjuntos a las pólizas de egreso, no corresponden con dicho
proveedor, determinándose la falta de documentación comprobatoria y justifcativa por un importe
de $23,144.07 (Veintitrés mil ciento cuarenta y cuatro pesos 07/100 M.N.).

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número IAIPPDP/DA/0316/2019 remitió copia
certifcada de: documento referente a la solventación del resultado, póliza de egresos, póliza cheque,
memorándum por el que se solicita monto económico, Comprobante Fiscal Digital por Internet,
verifcación de CFDI, reporte de tansferencias, presupuesto, reporte fotográfco, circular suscrita
por el Subsecretario de Egresos y Contabilidad de la Secretaría de Finanzas, relativa al cierre del
Sistema Estatal de Finanzas Públicas (SEFIP 2018).

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación toda vez que, los argumentos vertidos
por la entidad fscalizada no son sufcientes para su atención, al no aclarar ni justifcar los motivos
o razones por los que los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) adjuntos a las pólizas
de egreso, no corresponden con el proveedor Hostería de Alcalá, S.A. de C.V.

2018-OA/CPE/009-REC-006 Recomendación

Para que el Instituto de Acceso a la Información Pública y Protección de Datos Personales del Estado
de Oaxaca, implemente mecanismos de control y supervisión para que los pagos se efectúen a los
proveedores de acuerdo al registro originalmente realizado, y en caso de que existan modifcaciones
realice los ajustes contables correspondientes; informando a este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, de las mejoras realizadas y las acciones emprendidas.

Resultado 13 (con observación). De la revisión efectuada al Estado de Cuenta Bancario del Banco
Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte, con número de
cuenta 0366313204 Servicios Personales 2018, aperturada para el manejo de los recursos de la