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Decreto número 1541, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca de “RESULTADO: AF-02 SIN OBSERVACIÓN
fecha treinta de septiembre de dos mil veintitrés, con Fe de Erratas publicada en el Periódico
Oficial número cuarenta y siete, séptima sección, de fecha veinticinco de noviembre de dos De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a registros INFORME FINAL DE AUDITORÍA
mil veintitrés; y 1, 2, 5, 6 fracciones XIX, XXIII y XXXII, y 7 fracciones VII y XXIII del Reglamento contables, Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s), correspondientes a los ingresos de 6 partidas y 1 obra que
Interior de la Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, publicado el 29 de formaron parte de la muestra de auditoría; se verificó que la Entidad Fiscalizable, recibió de la Secretaría de Finanzas
abril del año 2023 en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de Oaxaca, emite el informe los recursos, de acuerdo a las solicitudes mediante Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s), así mismo realizó los
final de auditoría con los siguientes resultados: registros contables correspondientes, los cuales se encuentran soportados con la documentación comprobatoria y
justificativa, como se enlista a continuación:

NUM. PARTIDA

El siguiente resultado AF-01 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se 1 Arrendamiento de Edificios
transcribe a continuación:
2 Energía Eléctrica

3 Otros Productos Químicos

“RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN 4 Derechos

De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a Estados de 5 Equipo de Cómputo y Tecnologías de la Información
Cuentas Bancarios del Banco Mercantil del Norte, S.A. Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte, se verificó
que, de las Cuentas Bancarias de la misma, no realizaron traspasos de recursos a otras cuentas bancarias aperturadas 6 Servicios de Consultoría administrativa y de Procesos, Técnica y en
en el ejercicio fiscal 2023, como se detalla: Tecnologías de la información

Construcción del sistema de agua potable-58 captaciones de agua

7 de lluvia (etapa única) en la localidad de rancho cafetal (PROAGUA

2023)

NÚMERO DE FUENTE: Documentación e información presentada por la Entidad Fiscalizable
CUENTA
NÚM. CUENTA CONTABLE DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA CONTABLE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto
1 1196419403 1.1.1.3.1.007.0420 a este resultado”.
CTA. 1196419403 AEAAA1222 ASIGNACION
ORDINARIA DE OPERACION IE

2 1229764832 1.1.1.3.1.007.0427 CTA. 1229764832 BEBJZ0523 PROAGUA 2023

3 1229764869 1.1.1.3.1.007.0428 CTA. 1229764869 BEACA0223 FAIS-FISE Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observación.
CAPITAL 2023

4 1229764869 1.1.1.3.1.007.0428 CTA. 1229764869 BEACA0223 FAIS-FISE El siguiente resultado AF-03 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
CAPITAL 2023 transcribe a continuación:

5 1231557765 1.1.1.3.1.007.0429 CTA. 1231557765 AEAAA1023 ANEXO 6
REASIGNACIONES PRESUPUESTARIAS 2023

6 1235720660 1.1.1.3.1.007.0430 CTA. 1235720660 BEBIZ0123 PROGRAMA DE “RESULTADO: AF-03 CON OBSERVACIÓN
MEJORAMIENTO URBANO (PMU) 2023

7 1243292603 1.1.1.3.1.007.0432 CTA. 1243292603 BEALA0323 FAFEF CAPITAL
2023
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a los registros
8 1253711411 1.1.1.3.1.007.0434 CTA. 1253711411 AGAAA0123 APORTACIONES contables, Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s) correspondiente a los ingresos de la partida Ampliación del
MUNICIPALES PARA MEZCLA DE RECURSOS Sistema de Agua Potable (Etapa Única) en la localidad de Santa Catarina Quioquitani (PROAGUA 2023), que
formaron parte de la muestra de auditoría; se observó la falta de la póliza de ingreso I-0236, por un importe de
FUENTE: Estados de cuenta bancarios, presentados por la Entidad Fiscalizable. $40,363.60 (Cuarenta mil trescientos sesenta y tres pesos 60/100 M.N.)

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación alguna respecto Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero, 43 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad
a este resultado”. Gubernamental; 48 párrafo primero de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 23 del Reglamento
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Debido a lo anterior, este resultado permanece sin observación.

El siguiente resultado AF-02 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:

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