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Solicitud de Aclaración: Presenta Tarjeta Informativa, Pólizas de Diario, Pólizas de Egresos, Comprobantes Fiscales
2023-OA/CPE/10/2024-SA-01 Digitales Por Internet, Memorandum´s, Oficios, Contrato y Anexo 1.
INFORME FINAL DE AUDITORÍA Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la
compruebe, justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.” Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó documentación
comprobatoria y justificativa del gasto por un importe de $1,087,285.02 (Un millón ochenta y
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para siete mil doscientos ochenta y cinco pesos 02/100 M.N.), como se detalla en el ANEXO DAE-
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación: AF-01-SOLV; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca,
concluye como solventada la observación.
Presenta Tarjeta Informativa, Póliza de Ingreso I-0236, Cuenta por Liquidar Certificada 4259 y
Complemento de Pago CFDI.
De la revisión y análisis a la información, documentación y argumentos presentados por la El siguiente resultado AF-05 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
Entidad Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo anterior, esta Auditoría Superior de transcribe a continuación:
Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación.
El siguiente resultado AF-04 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que “RESULTADO: AF-05 CON OBSERVACIÓN
se transcribe a continuación:
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a los registros
“RESULTADO: AF-04 CON OBSERVACIÓN presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC´s), de la partida Energía Eléctrica, presupuestada
y pagada con la fuente de financiamiento AACAA0123 “Reasignación por Ley de Derechos”, que formó parte de la
De la revisión y análisis a la información y documentación presentada por la Entidad Fiscalizable relativo a los registros muestra de auditoría; se observó la falta de documentación comprobatoria, como se detalla en el ANEXO DAE-AF-02,
presupuestales, contables y Cuentas por Liquidar Certificadas (CLC’S), de la totalidad de la partida Arrendamiento de por un importe de $3,343,153.00 (Tres millones trescientos cuarenta y tres mil ciento cincuenta y tres pesos 00/100
Edificios, presupuestada y pagada con la fuente de financiamiento AACAA0123 “Reasignación por Ley de Derechos”, M.N.).
que formó parte de la muestra de auditoría; se observó la falta documentación comprobatoria y justificativa, como
se detalla en el Anexo DAE-AF-01, por un importe de $1,087,285.02 (Un millón ochenta y siete mil doscientos ochenta Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero y 43 de la Ley General de Contabilidad
y cinco pesos 02/100 M.N.). Gubernamental; 4 párrafo tercero de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 186 del Reglamento
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero y 43 de la Ley General de Contabilidad Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:
Gubernamental; 4 párrafos tercero y cuarto y 48 párrafo primero de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad
Hacendaria; 23, 186 y 191 párrafo primero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Pliego de Observaciones:
Hacendaria. 2023-OA/CPE/10/2024-PO-02
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción: Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que
justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $3,343,153.00 (Tres millones
Pliego de Observaciones: trescientos cuarenta y tres mil ciento cincuenta y tres pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
2023-OA/CPE/10/2024-PO-01 este resultado.”
Se requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
justifique, aclare o en su caso, presente el comprobante del reintegro por la cantidad de $1,087,285.02 (Un millón atender el resultado antes transcrito.
ochenta y siete mil doscientos ochenta y cinco pesos 02/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado. Presenta Tarjeta Informativa, Pólizas de Egresos, Comprobantes Bancarios, Cuentas por
Liquidar Certificadas y Memorandum´s.
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para
atender el resultado antes transcrito.
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