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La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para oficio en donde se solicita la cancelación de las cuentas bancarias 2023, con número de INFORME FINAL DE AUDITORÍA
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación: cuenta 65509705402, 65509705663 y 65509705160 del Banco Santander (México), S.A.,
Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Santander y oficios de cancelación de las
Comprobantes Fiscales Digitales por Internet y pólizas de ingresos de las ministraciones de cuentas bancarias antes mencionadas; oficios de en donde solicita la cancelación de las
recurso como se detalla en el ANEXO DAE-AF-SOLV-01. cuentas bancarias número 1213109852, 1213109861 y 1213109843 del Banco Mercantil del Norte
S.A y oficios de cancelación de las cuentas bancarias antes mencionadas, como se detalla
De la revisión y análisis a la información y documentación presentados por la Entidad en el ANEXO DAE-AF-SOLV-02.
Fiscalizable, esta resulta suficiente, toda vez que, presentó la documentación por un importe
de $34,057,971.60 (Treinta y cuatro millones cincuenta y siete mil novecientos setenta y un De la revisión y análisis a la información y documentación presentados por la Entidad
pesos 60/100 M.N.); Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Fiscalizable, esta resulta suficiente; Por lo que, esta Auditoría Superior de Fiscalización del
Oaxaca, concluye como solventada la observación. Estado de Oaxaca, concluye como solventada la observación

El siguiente resultado AF-03 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-04 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:

“RESULTADO: AF-03 CON OBSERVACIÓN “RESULTADO: AF-04 CON OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se observó que no presentó el oficio
de cancelación de las cuentas bancarias que se detallan a continuación: De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, se observó que no presentó los
contratos de apertura de las cuentas bancarias, estados de cuenta bancarias y conciliaciones bancarias, como se
INSTITUCIÓN BANCARIA NOMBRE DE LA FUENTE DE CUENTA BANCARIA detalla a continuación:
FINANCIAMIENTO
Banco SANTANDER México S.A., Institución de Banca Múltiple, 65509705402
Grupo Financiero SANTANDER. BECGB0123 Instituto de 65509705663 INSTITUCIÓN BANCARIA NÚMERO DE CUENTA ESTADOS DE CONCILIACIONES CONTRATOS DE APERTURA
65509705160 BANCARIA CUENTA BANCARIOS BANCARIAS DE CUENTA BANCARIA
Banco Mercantil del Norte S.A., Institución de Banca Múltiple Capacitación y Productividad 1213109852 (NO PRESENTADOS) (NO PRESENTADAS) (NO PRESENTADOS)
Grupo Financiero Banorte. 1213109861
para el Trabajo del Estado de 1213109843

Oaxaca. CTA. Enero a marzo de
65509705402 2023
FUENTE: Documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, correspondiente al ejercicio fiscal 2023. BANCO SANTANDER
MÉXICO S.A., INSTITUCIÓN CTA. Enero a marzo de
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 4 párrafos tercero y cuarto de la Ley Estatal de Presupuesto y DE BANCA MÚLTIPLE, 65509705663 Enero a marzo, y 2023. No presentó
Responsabilidad Hacendaria; y 31 último párrafo del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad septiembre a
Hacendaria. GRUPO FINANCIERO CTA. 65509705160 diciembre de 2023. Enero a marzo, y
SANTANDER septiembre a
diciembre de 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción: BANCO MERCANTIL DEL CTA. 1213109852 Noviembre y Enero, y septiembre a No presentó
NORTE S.A., INSTITUCIÓN diciembre de 2023. diciembre de 2023. No presentó
Solicitud de Aclaración: DE BANCA MÚLTIPLE, CTA.
2023-OA/CPE/12/2024-SA-02 1213109861 Enero, y Enero, y septiembre a
GRUPO FINANCIERO septiembre a diciembre de 2023.
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que BANORTE CTA. 1213109843 diciembre de 2023.
justifique o aclare, conforme a la observación que se detalla en este resultado.” Enero, y Enero, febrero, y
septiembre a septiembre a
diciembre de 2023. diciembre de 2023.

FUENTE: Documentación presentada por la Entidad Fiscalizable, correspondiente al ejercicio fiscal 2023.

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación en copias certificadas para Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero y 43 de la Ley General de Contabilidad
atender el resultado antes transcrito, como se detalla a continuación: Gubernamental; 4 párrafos tercero y cuarto de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 186
párrafos primero, y 202 párrafo primero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente acción:

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