Page 14 - Huajuapan de León

INFORME FINAL DE AUDITORÍA El siguiente resultado AF-16 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-16
De la revisión a las sub-subcuentas 51251-2541 MATERIALES, ACCESORIOS Y SUMINISTROS MÉDICOS DE
USO HUMANO y 51251-2542 MATERIALES, ACCESORIOS Y SUMINISTROS MÉDICOS DE USO VETERINARIO;
se constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidades de $246,970.03
(Doscientos cuarenta y seis mil novecientos setenta pesos 03/100 M.N.) y $159,937.95 (Ciento cincuenta afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $14,284,541.81 (Catorce millones doscientos ochenta
y nueve mil novecientos treinta y siete pesos 95/100 M.N.), respectivamente; haciendo un importe total y cuatro mil quinientos cuarenta y un pesos 81/100 M.N.), observando la cantidad de $284,810.28
de $406,907.98 (Cuatrocientos seis mil novecientos siete pesos 98/100 M.N.); observando la cantidad
de $160,305.53 (Ciento sesenta mil trescientos cinco pesos 53/100 M.N.), debido a que los registros
contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación comprobatoria y
justificativa del gasto; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-13.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafos tercero y cuarto
67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafos tercero y cuarto
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/010/2024-PO-12
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $160,305.53 (Ciento
sesenta mil trescientos cinco pesos 53/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-13-SOL-13.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-16.
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El siguiente resultado AF-17 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
(…)
“RESULTADO: AF-17
CON OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51261-2611 COMBUSTIBLES; se constató que la Entidad Fiscalizable
(Doscientos ochenta y cuatro mil ochocientos diez pesos 28/100 M.N.), debido a que el registro
contable y presupuestario no se encuentra soportado con la documentación comprobatoria y
justificativa del gasto; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-14.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43,
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/010/2024-PO-13
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $284,810.28 (Doscientos
ochenta y cuatro mil ochocientos diez pesos 28/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
este resultado.”
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-14-SOL-14.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-17.