Page 15 - Huajuapan de León
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El siguiente resultado AF-18 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-19 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se INFORME FINAL DE AUDITORÍA
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-18 “RESULTADO: AF-19
De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2722 PRENDAS DE PROTECCIÓN PERSONAL; se constató que la De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2911 HERRAMIENTAS AUXILIARES DE TRABAJO MENORES; se
Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $1,052,760.95 (Un millón constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $354,236.21
cincuenta y dos mil setecientos sesenta pesos 95/100 M.N.), observando la cantidad de $30,395.38 (Trescientos cincuenta y cuatro mil doscientos treinta y seis pesos 21/100 M.N.), observando la cantidad
(Treinta mil trescientos noventa y cinco pesos 38/100 M.N.), debido a que los registros contables y de $97,983.40 (Noventa y siete mil novecientos ochenta y tres pesos 40/100 M.N.), debido a que los
presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación comprobatoria y justificativa del registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación
gasto; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-15. comprobatoria y justificativa del gasto; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-16.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43, Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 y 29-A del Código Fiscal de la Federación; 42, 43,
67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafos tercero y cuarto 67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafos tercero y cuarto
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:
Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/010/2024-PO-14 2023-OA/CPM/010/2024-PO-15
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $30,395.38 (Treinta mil documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $97,983.40 (Noventa y
trescientos noventa y cinco pesos 38/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este siete mil novecientos ochenta y tres pesos 40/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-15-SOL-15. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-16-SOL-16.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-18. como solventado el resultado AF-19.
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