Page 28 - Huajuapan de León
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE HUAJUAPAN DE LEÓN ANEXO DAM-FC-01-SOL-01
DISTRITO: HUAJUAPAN, OAXACA RESULTADO: AF-01
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/010/2024
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
INGRESOS SEGÚN ESTADO DE INGRESOS SEGÚN DIFERENCIAS ENTRE LOS REGISTROS
MINISTRACIONES RECIBIDAS DE CONTABLES Y LOS INGRESOS
CUENTA CONTABLE CONCEPTO INSTITUCIÓN BANCARIA Y ACTIVIDADES DEL 01 DE ENERO AL 31 OBSERVACIONES ATENDIDO NO ATENDIDO
42121 APORTACIONES LA SECRETARÍA DE FINANZAS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA
NÚMERO DE CUENTA DE DICIEMBRE DEL 2023 DE FINANZAS
(A) (B) ( C) = (A-B)
$66,861,022.00 $66,861,248.09 -$226.09
*OFICIO NÚMERO MHC/PM/AUD2023/002/2024 DE FECHA 07 DE OCTUBRE DEL 2024, SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL
*OFICIO MHC/PM/AUD2023/001/2024 DE FECHA 17 DE SEPTIEMBRE DEL 2024 SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL Y DIRIGIDO AL
TESORERO MUNICIPAL PARA REALIZAR EL SEGUIMIENTO A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
*OFICIO MHC/TM/AUD2023/001/2024 DE FECHA 26 DE SEPTIEMBRE DEL 2024 SUSCRITO POR EL TESORERO MUNICIPAL Y DIRIGIDO AL
PRESIDENTE MUNICIPAL EN EL QUE MANIFIESTA QUE DICHOS PRODUCTOS FINANCIEROS SE REGISTRARON EN LA PÓLIZA DE INGRESO
NÚMERO 000494 EVENTO 043158 EL DÍA 30 DE NOVIEMBRE DE 2023, MISMA QUE FUE REMITIDA AL SECRETARIO MUNICIPAL PARA
FONDO III FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL BANCO SANTANDER *OMITIÓ REGISTRAR LOS PRODUCTOS GENERAR COPIA CERTIFICADA, ANEXA LA PÓLIZA DE INGRESO DEL REGISTRO EN CAJA Y LA PÓLIZA DIARIO NÚMERO 031351 DEL
42121-8201001 MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO (MÉXICO), S.A.
66,861,022.00 66,861,248.09 -226.09 FINANCIEROS TRASPASO DE LA CUENTA DE CAJA A BANCOS X
FEDERAL (FAISMUN) CTA: 18000245489
*ESTADOS DE CUENTA DEL EJERCICIO FISCAL 2023 DE LA CUENTA NÚMERO 18000245489 DE LOS MESES DE ENERO A DICIEMBRE
2023; LAS CONCILIACIONES BANCARIAS ASÍ COMO LOS AUXLIARES DE CUENTA
*ESTADOS DE CUENTA DEL EJERCICIO FISCAL 2024 DE LA CUENTA NÚMERO 18000245489 DE LOS MESES DE ENERO A AGOSTO 2024;
LAS CONCILIACIONES BANCARIAS ASÍ COMO LOS AUXLIARES DE CUENTA
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA: ESTADOS DE CUENTA DEL EJERCICIO FISCAL 2023 Y
DEL EJERCICIO FISCAL 2024 DE LA CUENTA NÚMERO BME18000245489; ASÍ COMO, CONCILIACIONES BANCARIAS Y AUXLIARES DE
CUENTA
42131 CONVENIOS $20,000.00 $ - $20,000.00
*ORIGINAL DEL OFICIO NÚMERO MHC/PM/AUD2023/002/2024 DE FECHA 07 DE OCTUBRE DEL 2024, SUSCRITO POR EL PRESIDENTE
MUNICIPAL
*SE DETECTARON DIFERENCIAS ENTRE *OFICIO MHC/PM/AUD2023/001/2024 DE FECHA 17 DE SEPTIEMBRE DEL 2024 SUSCRITO POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL Y DIRIGIDO AL
LOS REGISTROS CONTABLES Y LO TESORERO MUNICIPAL PARA REALIZAR EL SEGUIMIENTO A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
BANCO SANTANDER MINISTRADO POR LA SECRETARÍA DE *OFICIO MHC/TM/AUD2023/001/2024 DE FECHA 26 DE SEPTIEMBRE DEL 2024 SUSCRITO POR EL TESORERO MUNICIPAL Y DIRIGIDO AL
(MÉXICO), S.A.
42131-8302001 OTROS PROGRAMAS ESTATALES 20,000.00 0.00 20,000.00 FINANZAS, EN VIRTUD DE QUE LA PRESIDENTE MUNICIPAL EN EL QUE MANIFIESTA QUE DICHO IMPORTE CORRESPONDE A UN RECURSO RECIBIDO POR LA CONADE X
CTA: 18000262133
SECRETARÍA DE FINANZAS NO PRESENTÓ MISMO QUE FUE DEPOSITADO EN SU CUENTA ESPECÍFICA SANTANDER 18-00026213-3 EL DÍA 28 DE JULIO DE 2023 PARA EL "TORNEO
INFORMACIÓN RESPECTO AL CONVENIO CHARRO CUNA DE LA CANCIÓN MIXTECA" Y QUE FUE REGISTRADO COMO OTROS PROGRAMAS ESTATALES. ANEXA EL CONVENIO
RESPECTIVO
*ESTADOS DE CUENTA DEL EJERCICIO FISCAL 2023 DE LA CUENTA NÚMERO 18000262133 LUNES DEL CERRO 2023 DE LOS MESES DE
JULIO A DICIEMBRE 2023; LAS CONCILIACIONES BANCARIAS; ASÍ COMO LOS AUXLIARES DE CUENTA
TOTALES $335,007,666.95 $257,028,928.09 $19,773.91
FUENTE: INFORMACIÓN PROPORCIONADA POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS Y CUENTA PÚBLICA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.
ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
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C. PRISMA AREMI VEGA GUTIÉRREZ
C. MARTHA LILIAN HERNÁNDEZ OROZCO AUDITOR C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
CUMPLIMIENTO
2/2
