Page 105 - Oaxaca de Juarez

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE OAXACA DE JUÁREZ ANEXO DAM-FC-10-SOL
DISTRITO: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-18

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/020/2024

CUENTA: 51 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
SUBCUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN
SUB-SUBCUENTA: 5124111000 PRODUCTOS MINERALES NO METÁLICOS

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL

FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

5023000496 30.12.2022 318,917.43 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN PÓLIZAS DIARIO/EGRESO; FORMATOS DE ADQUISICIÓN; FORMATO SI
JUSTIFICATIVA Y COMPROBATORIA DE PAGO (CLC); COMPROBANTES DE PAGO (SPEI); SOLICITUD DE SI
PAGO; AUTORIZACIÓN DE PAGO; ADQUISICIÓN;
5023001199 16.02.2023 549,318.00 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN FACTURA/VERIFICACIÓN/XML/CFDI; CONTROL DE ACARREO DE 91,920.72
JUSTIFICATIVA Y COMPROBATORIA MATERIAL; REPORTE FOTOGRÁFICO; CONTRATO DE ADQUISICIÓN 114,840.00
DE MATERIAL; Y CONVENIO DE COORDINACIÓN Y $206,760.72
NO SE ENCUENTRA SOPORTADO CON LA CONCERTACIÓN.
PÓLIZAS DIARIO/EGRESO;FORMATOS DE ADQUISICIÓN; FORMATO
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL DE PAGO (CLC); COMPROBANTES DE PAGO (SPEI); SOLICITUD DE
PAGO; AUTORIZACIÓN DE PAGO; ADQUISICIÓN;
MATERIALES PARA LA MATERIAL PARA GASTO REFERENTE A: FACTURA/VERIFICACIÓN/XML/CFDI; CONTROL DE ACARREO DE
105B220E-E95D-4B0E- 91,920.72 MATERIAL; REPORTE FOTOGRÁFICO; CONTRATO DE ADQUISICIÓN
5023008399 01.11.2023 91,920.72 1500014885 15.11.2023 223,206.04 RECURSOS FISCALES 24.10.2023 *CÉDULA DE INSCRIPCIÓN EN EL PADRÓN DE DE MATERIAL; Y CONVENIO DE COORDINACIÓN Y 0.00
26.10.2023 CONSTRUCCIÓN BAFFIN CONSTRUCCIÓN CONCERTACIÓN.
8AF6-67A63B77403C PROVEEDORES 0.00
ESCRITO DE SOLVENTACIÓN; EXPEDIENTE DE MATERIALES PARA $0.00
S.A D C.V 91,920.72

*RECIBO, ACTA ENTREGA RECEPCIÓN O CONSTRUCCIÓN.

DOCUMENTO QUE ACREDITE LA ENTREGA. ESCRITO DE SOLVENTACIÓN; OFICIO TM/0005/2023; DONDE SE
INFORMA PRESUPUESTO AUTORIZADO; FICHA UNIDAD
NO SE ENCUENTRA SOPORTADO CON LA RESPONSABLE; PRESUPUESTO RESPONSABLE CALENDARIZADO POR
114,840.00 UNIDAD; OFICIO TM/1878/2023 DE AUTORIZACIÓN DE RECURSOS;
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL CUADRO COMPARATIVO; COTIZACIONES; CONCENTRADO DE
NOTAS DE REMISIÓN; NOTAS DE REMISIÓN Y REPORTE
18AEB6C8-35E7- MATERIALISTAS EN GASTO REFERENTE A: FOTOGRÁFICO.
45C6-BF25- CONSTRUCCIÓN
5023008831 03.11.2023 114,840.00 1500016784 28.12.2023 114,840.00 RECURSOS FISCALES 8D7EEDA99CD9 114,840.00 REVESTIMIENTO *CÉDULA DE INSCRIPCIÓN EN EL PADRÓN DE $206,760.72
SANBRA $206,760.72
PROVEEDORES

*REQUISICIÓN DEL ÁREA SOLICITANTE.

*CONTRATO, ESTUDIO DE MERCADO, ACTA

DE COMITÉ

TOTAL $1,074,996.15 $338,046.04

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. KARLA MARÍA BRYAN LÓPEZ C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"