Page 17 - San Felipe Jalapa de Díaz

COMPROBANTE IMPORTE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
OBSERVADO
Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación y evidencia, FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
presentó oficio de requerimiento de servicio; bases para el procedimiento por invitación 31/08/2023 5d7fe562-6aad-4ec1- V DE VICTORIA 75,000.00 CAPACITACIÓN DE DERECHOS HUMANOS AL 75,000.00
restringida; guía de llenado de anexos; tres oficios de invitación restringida; tres oficios de be88-d36209abda01 $75,000.00
aceptación a la invitación; tres propuestas económicas; acta que contiene cuadro $75,000.00 PERSONAL DEL MUNICIPIO
comparativo, dictamen y fallo; contrato de adquisición; documentación legal de la
empresa; reportes de actividades realizadas; impresiones de pantalla de trabajos Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67, 70 fracción I de la Ley General de
realizados; oficio de entrega y evidencia fotográfica, lo cual resulta suficiente para solventar Contabilidad Gubernamental; 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos,
la observación emitida. Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca;
120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Pliego de observaciones:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera 2023-OA/CPM/036/2024-PO-15.
suficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como solventado
el Resultado: AF-16. Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
El siguiente Resultado: AF-17 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se $75,000.00 (Setenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
transcribe a continuación: resultado.”

(…)

(…) CON OBSERVACIÓN La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
“RESULTADO: AF-17

De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3341 CURSOS DE CAPACITACIÓN Y ACTUALIZACIÓN A Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación, presentó
SERVIDORES PÚBLICOS, se constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en comprobante fiscal digital por internet; tres cotizaciones; constancia de situación fiscal;
cantidad de $75,000.00 (Setenta y cinco mil pesos 00/100 M.N.), observando que los registros bases para el procedimiento por invitación restringida; guía de llenado de anexos; tres
contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del oficios de invitación restringida; tres oficios de aceptación a la invitación; tres propuestas
gasto relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, económicas; acta que contiene cuadro comparativo, dictamen y fallo; contrato de
en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, adquisición; relación firmada de los participantes de la capacitación; así como las
financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes; lo anterior como se detalla a identificaciones oficiales; diapositivas del curso y constancias de las capacitaciones, lo cual
continuación: resulta suficiente para solventar la observación emitida.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y TRANSFERENCIA
75,000.00
NÚM. DE BANCARIA $75,000.00
CUENTA

PARTICIPACIONES Banco Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como solventado
001509 01/08/2023 75,000.00 000284 01/08/2023 75,000.00 (RAMO 28) - 01/06/202 Santander, 0000000 el Resultado: AF-17.
RECURSOS 3 cta. 18-

FEDERALES 00024715-5

TOTAL $75,000.00 $75,000.00

Cuadro continúa a la derecha…

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