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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN JUAN BAUTISTA TUXTEPEC ANEXO DAM-FC-16-SOL-15
DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-17
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: CONVENIOS FEDERALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/049/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO
BANCARIA Y NÚM. DE OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR SUBTOTAL RET. 1.25% DE ISR TOTAL CONCEPTO
CUENTA
* LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO
OFICIO NÚMERO TM/AUT/0552/2023 DE FECHA 07 DE AGOSTO
DEL 2023, SUSCRITO POR LA DIRECTORA DE EGRESOS Y EL
TESORERO MUNICIPAL, DIRIGIDO A LA DIRECTORA DE
ADMINISTRACIÓN EN EL QUE SE AUTORIZA LA COMPRA DE LOS
PRODUCTOS.
* ESTUDIO DE MERCADO
ESTUDIO DE MERCADO PARA LA ADQUISICIÓN DE 3 TAMBOS DE
200 LTS DE ADITIVO ACELERANTE PARA CONCRETO
* PRESENTÓ CONTRATO QUE CELEBRA LA DIRECTORA DE
ADMINISTRACIÓN Y LA COORDINADORA DE ADQUISICIONES
GACETA MUNICIPAL DE FECHA 09 ABRIL 2022, TOMO I,
EJEMPLAR 15, SECCIÓN I, EN LA CUAL SE APROBÓ EL
1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN REGLAMENTO INTERIOR DEL AYUNTAMIENTO Y DE LA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, LA CUAL EN SU ARTÍCULO 76
A: FRACCIÓN XIIII, MENCIONA LAS ATRIBUCIONES DE LA DIRECCIÓN
* LA AUTORIZACIÓN DEL GASTO DE ADMINISTRACIÓN; INFORMACIÓN PRESENTADA EN LA PÓLIZA
* ESTUDIO DE MERCADO DE DIARIO 005629.
* PRESENTÓ CONTRATO QUE CELEBRA * LA EVIDENCIA DEL USO Y DESTINO FINAL DE LOS RECURSOS
BANCO SANTANDER 8937bc3d-3034- ALMA AGUIRRE 3 PIEZAS ADITIVO LA DIRECTORA DE ADMINISTRACIÓN Y REPORTES FOTOGRÁFICOS DE LOS TAMBOS DE MATERIAL
MÉXICO S.A., NUM. DE 46eb-bf2d- MEZA 24,951.24 ACELERANTE PARA
020312 26/09/2023 25,223.04 008459 26/09/2023 24,951.24 26/09/2023 267,762.25 21/08/2023 61eaf0f5ad22 25,223.04 271.80 25,223.04 LA COORDINADORA DE ADQUISICIONES ADQUIRIDO. 25,223.04 0.00
CTA: 18000207237 CONCRETO
* LA EVIDENCIA DEL USO Y DESTINO * NO ACREDITÓ EL ENTERO DE LA RETENCIÓN ANTE LA
FINAL DE LOS RECURSOS INSTANCIA CORRESPONDIENTE
* NO ACREDITÓ EL ENTERO DE LA PÓLIZA DE EGRESO NÚM. 009224 REFERENTE AL PAGO DEL ISR,
RETENCIÓN ANTE LA INSTANCIA SOLICITUD PARA EL PAGO DE IMPUESTOS; RECIBO BANCARIO DE
CORRESPONDIENTE PAGO DE CONTRIBUCIONES EN CANTIDAD DE $17,688.00;
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES ACUSE DE RECIBO DE DECLARACIÓN PROVISIONAL O DEFINITIVA
EN EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN DE IMPUESTOS FEDERALES; LISTADO DE ENTERO Y RETENCIONES
A PROVEEDORES DEL MES DE SEPTIEMBRE DE 2023.
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL MOMENTO DE SU
REALIZACIÓN
CÉDULA DE SOLVENTANCIONES MEDIANTE LA CUAL, DESCRIBEN
QUE SE PRIORIZAN AQUELLOS GASTOS DE MAYOR NECESIDAD
MOTIVO POR EL CUAL SE VAN REZAGANDO DICHOS
COMPROMISOS DE PAGO HASTA CONTAR CON LA LIQUIDEZ
NECESARIA PARA HACERLE FRENTE.
*ADICIONALMENTE PRESENTÓ
PÓLIZA DE DIARIO NÚM. 020312; OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE
AUTORIZACIÓN DE PRESUPUESTO APROBADO NÚM.
PM/0108/2023 DE FECHA 02 DE ENERO DE 2023; FORMATO DE
ACTA RECEPCIÓN Y ENTREGA FÍSICA DE BIENES Y O SERVICIOS.
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