Page 11 - San Lorenzo Cacaotepec

(…) SIN OBSERVACIÓN NÚMERO PÓLIZA DE DIARIO IMPORTE NÚMERO PÓLIZA DE EGRESO IMPORTE FUENTE DE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
FECHA 003837 FECHA 58,000.00 FINANCIAMIENTO
RESULTADO: AF-10
31/12/2023 $58,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS, se constató que el H. 010553 31/12/2023 44,817.08 28) - RECURSOS
Ayuntamiento del Municipio de San Lorenzo Cacaotepec, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el TOTAL $44,817.08 FEDERALES
Presupuesto de Egresos en cantidad de $686,998.15 (Seiscientos ochenta y seis mil novecientos
noventa y ocho pesos 15/100 M.N.); constatando que los registros contables y presupuestarios, se Continua a la derecha…
encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto.
BANCO COMPROBANTE
(…) PROVEEDOR
INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
COMERCIALIZADORA
FECHA BANCARIA Y O IMPORTE FECHA NÚM. DEL SUR ZOHER IMPORTE CONCEPTO
21/09/2023 30/12/2023
NÚM. DE TRANSFERENCIA 58,000.00 3659ACCD- 58,000.01 CEMENTO
$58,000.00 738E-46FB- $58,000.01 TONELADA
CUENTA BANCARIA
A911-
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-10 permanece sin observaciones. BBVA 4834B65180D8

Bancomer, TRANSFERENCIA

S.A., Cta. 625303

El siguiente Resultado: AF-11 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de 0119743510
Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
(…) SIN OBSERVACIÓN mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124
de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 4 del Presupuesto de Egresos del Municipio
RESULTADO: AF-11 aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley Adquisiciones, Enajenaciones,
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO, se constató que Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del
el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lorenzo Cacaotepec, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el Estado de Oaxaca; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal
Presupuesto de Egresos en cantidad de $1,615,283.07 (Un millón seiscientos quince mil doscientos 2023.
ochenta y tres pesos 07/100 M.N.); constatando que los registros contables y presupuestarios, se
encuentran respaldados con la documentación comprobatoria y justificativa del gasto. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
(…)
Pliego de observaciones:
Debido a lo anterior, este Resultado: AF-11 permanece sin observaciones. 2023-OA/CPM/060/2024-PO-03.

El siguiente Resultado: AF-12 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
se transcribe a continuación: documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$44,817.08 (Cuarenta y cuatro mil ochocientos diecisiete pesos 08/100 M.N.), conforme a la
(…) observación detallada en este resultado.

RESULTADO: AF-12 (…)

CON OBSERVACIÓN

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2461 MATERIAL PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, se La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lorenzo Cacaotepec, Distrito de Etla, Oaxaca, antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $44,817.08 (Cuarenta y cuatro mil ochocientos
diecisiete pesos 08/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se Respecto al proceso de contratación y evidencia, presentó oficio de solicitud de fecha 14 de
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de septiembre 2023 suscrito por el Regidor de Obras y autorización de compras de fecha 18 de
contratación en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a septiembre 2023, cotizaciones de los siguientes proveedores: Comercializadora del Sur Zoher
precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, asimismo, no
presentó la evidencia correspondiente; lo anterior como se detalla a continuación:

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