Page 13 - San Lorenzo Cacaotepec

internet con folio D8FC30AD-F8EA-4AB4-BD3E-FEFF59630EBA, contrato de fecha 14 de FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES INFORME FINAL DE AUDITORÍA
noviembre 2023 y reportes fotográficos firmados y sellados. 15/01/2024 PROVEEDOR
F6732E6F-37B2- 38,528.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
4C8A-B32A- COMERCIAL $38,528.00
094A70DE7B19 OAXAQUEÑA DE COMPROBATORIA REFERENTE AL

PINTURAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL EMITIDO

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera POR INTERNET Y NO PRESENTA
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-14. DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA

RELATIVA AL PROCESO DE

CONTRATACIÓN Y NO PRESENTÓ

EVIDENCIA.

TOP DEPORTIVO

TERRACOTA (ETA NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
JUSTIFICATIVA RELATIVA AL PROCESO DE
El siguiente Resultado: AF-15 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que 19LTS); TOP CONTRATACIÓN Y NO PRESENTÓ
se transcribe a continuación: EVIDENCIA.
DEPORTIVO BLANCO

19LTS; TOP DEPORTIVO

AZUL TENIS 19 LTS...

(…) CON OBSERVACIÓN Incumpliendo con lo establecido en los Artículos, 134, de la Constitución Política de los Estados Unidos
mexicanos; 29, 29-A Código Fiscal de la Federación; 42, 43, 67, 70 fracciones I, Ley General de
RESULTADO: AF-15 Contabilidad Gubernamental; 120 y 124, Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 5,
Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se constató párrafo tercero, Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley
que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lorenzo Cacaotepec, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Presupuesto de Egresos en cantidad de $74,364.81 (Setenta y cuatro mil trescientos sesenta y cuatro Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; y 88 Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para
pesos 81/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran el Ejercicio Fiscal 2023.
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación en
donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó la evidencia acción:
correspondiente y documentación comprobatoria en cantidad de $35,836.81 (Treinta y nueve mil
novecientos treinta y cinco pesos 80/100 M.N.); lo anterior como se detalla a continuación:

Pliego de observaciones:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE 2023-OA/CPM/060/2024-PO-05.
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
APORTACIONES 31/12/2023 221,998.00
(RAMO 33 FONDO 15/01/2024 NÚM. DE TRANSFERENCIA
IV) - RECURSOS 38,528.00
CUENTA BANCARIA $260,526.00 Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
FEDERALES documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
BBVA $74,364.81 (Setenta y cuatro mil trescientos sesenta y cuatro pesos 81/100 M.N.), conforme a la
PARTICIPACIONES observación detallada en este resultado.
010120 31/12/2023 35,836.81 003668 31/12/2023 221,998.00 (RAMO 28) - Bancomer, TRANSFERENCIA
RECURSOS S.A. Cta. 0244833 (…)
FEDERALES
Bancomer

0119743537

BBVA

010671 31/12/2023 38,528.00 003875 31/12/2023 38,528.00 Bancomer, TRANSFERENCIA
S.A. Cta. 0253451

Bancomer

0119743510 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
TOTAL $74,364.81 $260,526.00

Continua a la derecha…

Respecto al proceso de contratación, a la evidencia correspondiente y documentación
comprobatoria, presentó oficios de solicitud de fecha 09 de noviembre 2023 y 10 de
diciembre 2023 ambos suscritos por el Regidor de Obra y autorización de compras de
materiales de fecha 13 de noviembre 2023 y 14 de diciembre 2023, cotizaciones de los
siguientes proveedores: Edificaciones y Materiales Yasser, Maquinaria y Materiales de
Construcción Terrax, Materiales para Construcción Miranda, Comercializadora Oaxaqueña

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