Page 9 - San Lorenzo Cacaotepec

El siguiente Resultado: AF-07 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente INFORME FINAL DE AUDITORÍA
se transcribe a continuación: acción:

(…) CON OBSERVACIÓN Pliego de observaciones:

RESULTADO: AF-07 2023-OA/CPM/060/2024-PO-01.

De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2111 MATERIAL PARA OFICINA, se constató que el H. Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
Ayuntamiento del Municipio de San Lorenzo Cacaotepec, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
Presupuesto de Egresos en cantidad de $118,420.00 (Ciento dieciocho mil cuatrocientos veinte pesos $118,420.00 (Ciento dieciocho mil cuatrocientos veinte pesos 00/100 M.N.), conforme a la
00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran observación detallada en este resultado.
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación en
donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, (…)
financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó evidencia
del destino de los materiales adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación: La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE
FINANCIAMIENTO Respecto al proceso de contratación y evidencia, presentó oficios de solicitud de fecha 08
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE de julio 2023 y 02 de septiembre de 2023 ambos suscritos por la Regidora de Salud y Ecología,
003760 PARTICIPACIONES autorización de compras de fecha 13 de julio de 2023 y 07 de septiembre 2023, cotizaciones
010382 31/12/2023 60,420.00 31/12/2023 60,420.00 (RAMO 28) - de los siguientes proveedores: Distribuidora de Papelería Paramo, Ceisa y Tony Tiendas S.A
003763 de C.V, cuadro comparativo, Comprobantes Fiscales Digitales por Internet con folio
010388 31/12/2023 34,511.41 31/12/2023 58,000.00 RECURSOS FEDERALES 34E6AB7E-AFC3-4D1F-A735-86FBB73B9157 y E908AE2C-DA94-46CD-A134-CD2C521AC1C2,
TOTAL $118,420.00 PARTICIPACIONES contratos celebrados por el municipio y el proveedor de las compras de materiales de fecha
23,488.59 (RAMO 28) - 15 de julio 2023 y 09 de septiembre 2023 y reportes fotográficos firmados y sellados.
$118,420.00
RECURSOS FEDERALES Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
Continua a la derecha… como solventado el Resultado: AF-07.

COMPROBANTE

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
30/12/2023 34E6AB7E-
AFC3-4D1F- DISTRIBUIDORA DE 60,420.00 ARCHIVADOR CARTA LEFORT; PAPEL BOND 37K
PAPELERÍA PARAMO CTA BCO. 500H ECO 3542 SCRIBE Y FOLDER
A735- CARTULINA CTA CREMA CJA/100 SMART.
86FBB73B9157

30/12/2023 E908AE2C- DISTRIBUIDORA DE 58,000.00 ARCHIVADOR CARTA LEFORT; PAPEL BOND 37K
DA94-46CD- PAPELERÍA PARAMO CTA BCO. 500H ECO 3542 SCRIBE Y FOLDER
CARTULINA CTA CREMA CJA/100 SMART.
A134- El siguiente Resultado: AF-08 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el Informe Preliminar de
CD2C521AC1C2 Auditoría, mismo que se transcribe a continuación:

$118,420.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos (…) SIN OBSERVACIÓN
mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124 de
la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 4 del Presupuesto de Egresos del Municipio RESULTADO: AF-08
aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto; 28 de la Responsabilidad Hacendaria, Ley Adquisiciones, Enajenaciones, De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2142 EQUIPOS MENORES Y ÚTILES DE TECNOLOGÍAS DE LA
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lorenzo
Estado de Oaxaca; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal Cacaotepec, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $663,345.63
2023. (Seiscientos sesenta y tres mil trescientos cuarenta y cinco pesos 63/100 M.N.); constatando que

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