Page 17 - San Lorenzo Cacaotepec

Cacaotepec, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $63,376.35 (…) INFORME FINAL DE AUDITORÍA
(Sesenta y tres mil trescientos setenta y seis pesos 35/100 M.N.); observando que los registros
contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
gasto, relativa al proceso de contratación en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
pertinentes, asimismo, no presentó documento de control de combustible donde se identifiquen a Respecto al proceso de contratación y control de combustible donde se identifiquen a que
que maquinaria propiedad del municipio o bajo resguardo del mismo le fueron destinadas las maquinaria propiedad del municipio o bajo resguardo del mismo le fueron destinadas las
refacciones; lo anterior como se detalla a continuación: refacciones, presentó oficio de solicitud de fecha 20 de abril 2023 suscrito por el Regidor de
Seguridad, autorización de compras de fecha 11 de mayo 2023, cotizaciones de los siguientes
NÚMERO PÓLIZA DE DIARIO IMPORTE NÚMERO PÓLIZA DE EGRESO IMPORTE FUENTE DE proveedores: Merado Refacciones, Taller Mecánico Automotriz New Year y Taller Mecánico y
003538 FECHA 001270 FECHA 66,301.35 FINANCIAMIENTO Refacciones San Lorenzo, cuadro comparativo, comprobante fiscal digital por internet con
TOTAL folio E0971ED1-E48A-4AFB-AC11-6857288FBE79, contrato de fecha 12 de mayo 2023 y reportes
17/05/2023 63,376.35 17/05/2023 $66,301.35 APORTACIONES (RAMO 33 fotográficos firmados y sellados; además se identificó que dicho vehículo está bajo
FONDO IV) - RECURSOS resguardo del municipio.
FEDERALES

$63,376.35

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BANCO COMPROBANTE

INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE

FECHA BANCARIA Y O IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
17/05/2023 25/05/2023
NÚM. DE TRANSFERENCIA Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
CUENTA BANCARIA como solventado el Resultado: AF-23.

J931623*

BBVA E0971ED1- BOTADORES;
Bancomer, E48A-4AFB-
TRANSF. DOMINGO J914462 POLEA DEL
S.A. Cta. 0866540 AC11- MELGAR
Bancomer 66,301.35 6857288FBE79 RAMOS 66,301.35 VENTILADOR;
0119743537 $66,301.35
504069777 JUNTA

PARA CARTER El siguiente Resultado: AF-24 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
(2852012)...

$66,301.35

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos (…) CON OBSERVACIÓN
mexicanos; 42, 43, 67, 70 fracciones I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 y 124
de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 4 del Presupuesto de Egresos del Municipio RESULTADO: AF-24
aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; 186 párrafo tercero, Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 28, Ley Adquisiciones, Enajenaciones, De la revisión a la sub-subcuenta 51311-3172 REDES Y PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN, se constató
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Lorenzo Cacaotepec, Distrito de Etla, Oaxaca, afectó el
Estado de Oaxaca; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal Presupuesto de Egresos en cantidad de $60,000.00 (sesenta mil pesos 00/100 M.N.); observando que
2023. los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación
justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación en donde garanticen al municipio, las
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente mejores condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás
acción: circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó la evidencia correspondiente; lo anterior como se
detalla a continuación:
Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/060/2024-PO-08. NÚMERO PÓLIZA DE DIARIO IMPORTE NÚMERO PÓLIZA DE EGRESO IMPORTE FUENTE DE
001191 FECHA 30,000.00 000447 FECHA 30,000.00 FINANCIAMIENTO
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de 002537 23/02/2023 23/02/2023 PARTICIPACIONES (RAMO
$63,376.35 (Sesenta y tres mil trescientos setenta y seis pesos 35/100 M.N.), conforme a la TOTAL 28) - RECURSOS FEDERALES
observación detallada en este resultado. 18/04/2023
18/04/2023 30,000.00 000926 30,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO
$60,000.00 $60,000.00 28) - RECURSOS FEDERALES

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