Page 9 - San Mateo del Mar

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado NÓMINA
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FECHA Y/O NÚM. CONCEPTO SUB TOTAL SUBSIDIO RETENCIONES TOTAL IMPORTE
PERIODO PARA EL / I.S.R. OBSERVADO
EMPLEO
RETENIDO INFORME FINAL DE AUDITORÍA

Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; relativa al Acta de la Sesión 16 AL 30 DE NOMINA/F- NOMINA 64,150.48 0.00 350.45 63,800.03 64,150.48
Extraordinaria, para la aprobación del tabulador de sueldos y salarios y asimilables a NOVIEMBRE IV/022/PM CORRESPONDIENTE $64,150.48
salarios correspondientes al ejercicio fiscal 2023, de fecha 09 de enero de 2023; tabulador AL PERIODO DE: 16
de sueldos y salarios y asimilables a salarios de los servidores públicos y del personal de DEL 2023 AL 30 DE
confianza para el ejercicio fiscal de 2023; Plantilla de personal para el ejercicio fiscal de 2023; NOVIEMBRE DEL
acreditando todas las observaciones transcritas anteriormente. 2023

$0.00 $350.45 $63,800.03 $64,150.48

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Incumpliendo con lo establecido en los artículos 29 del Código Fiscal de la Federación; 42, 43, 67
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo párrafos primero y segundo y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; y 101
como solventado el resultado AF-05. párrafo cuarto de la Ley Federal del Trabajo.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

El siguiente resultado AF-06 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Pliego de Observaciones.
transcribe a continuación:
2023- OA/CPM/064/2024-PO-02

(…) CON OBSERVACIÓN Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $64,150.48 (Sesenta y
“RESULTADO: AF-06 cuatro mil ciento cincuenta pesos 48/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”
De la revisión a la sub-subcuenta 51131-1323 AGUINALDO O GRATIFICACIÓN FIN DE AÑO; se constató
que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $456,424.48 (…)
(Cuatrocientos cincuenta y seis mil cuatrocientos veinte cuatro pesos 48/100 M.N.), observándose en
cantidad de $64,150.48 (Sesenta y cuatro mil ciento cincuenta pesos 48/100 M.N.), debido a que el La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
registro contable y presupuestario no se encuentra respaldado con la documentación comprobatoria antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
relativa a los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet. Además, no obstante que presentó la
nómina, esta no se encuentra debidamente firmada por los trabajadores:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER (MÉXICO), S.A. CTA: Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-SOL-02.
18000248974

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE IMPORTE
O REFERENCIA
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
CARGO PAGO suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-06.
006591 22/12/2023 64,150.48 003368 22/12/2023 63,800.00 22/12/2023 NOMINA POR 63,800.00
$63,800.00 APLICAR PAGO

NOMINA

TOTAL $64,150.48 $63,800.00

El siguiente resultado AF-07 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:

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