Page 12 - San Mateo del Mar
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Pliego de Observaciones.
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
2023- OA/CPM/064/2024-PO-07
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-04-SOL- Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
06. documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $134,177.20 (Ciento
treinta y cuatro mil ciento setenta y siete pesos 20/100 M.N.), conforme a la observación detallada
en este resultado.
(…)
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
como solventado el resultado AF-10.
El siguiente resultado AF-11 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
transcribe a continuación: observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-05-SOL-07.
(…) CON OBSERVACIÓN Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
“RESULTADO: AF-11 como solventado el resultado AF-11.
De la revisión a las sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se El siguiente resultado AF-12 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $134,177.20 transcribe a continuación:
(Ciento treinta y cuatro mil ciento setenta y siete pesos 20/100 M.N.), observándose que los registros
contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del (…) CON OBSERVACIÓN
gasto relativa al procedimiento de contratación en donde garanticen al municipio las mejores
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás “RESULTADO: AF-12
circunstancias pertinentes; la solicitud para la compra, tres referentes, la autorización
correspondiente, la constancia de recepción, y la evidencia del destino final de los materiales; como De la revisión a la sub-subcuenta 51261-2611 COMBUSTIBLES, se constató que la Entidad Fiscalizable
se detalla en el ANEXO DAM-FC-05. afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $121,150.34 (Ciento veintiún mil ciento cincuenta
pesos 34/100 M.N.), observándose que los registros contables y presupuestarios no se encuentran
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de respaldados con la documentación justificativa del gasto relativa al documento donde conste el
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos control del suministro de combustible de las unidades propiedad del Municipio debidamente
primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de requisitado y autorizado, y la plantilla vehicular; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06.
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 25 del Reglamento
de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto
Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento de y Responsabilidad Hacendaria.
la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:
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