Page 32 - San Melchor Betaza

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN MELCHOR BETAZA ANEXO DAM-FC-04-SOL-04
DISTRITO: VILLA ALTA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/067/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2481 MATERIALES Y ACCESORIOS PARA ACONDICIONAMIENTO

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
COMPROBANTE
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓ DOCUMENTACIÓN FALTANTE
OBSERVADO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

N PRESENTADA

000343 30/04/2023 38,976.00 000145 15/05/2023 38,976.00 12/04/2033 39C2536F-59CC- PROVEEDORA DE 90.0000 PIEZA SILLAS PLEGABLES 1. NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO 1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO
4677-9794- OFICINAS Y COLOR NEGRO PARA VISITANTES, RELATIVA A: RELATIVA A:
COMERCIOS 38,976.00 *PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN *PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
CA99D91CC616 HANSS 20.0000 PIEZA SILLAS DE PLÁSTICO *SOLICITUD QUE ESPECIFIQUE LA NECESIDAD DE LA COMPRA *SOLICITUD QUE ESPECIFIQUE LA NECESIDAD DE LA COMPRA
PARA JARDÍN 38,976.00 *AUTORIZACIÓN PARA LA COMPRA 38,976.00 *AUTORIZACIÓN PARA LA COMPRA
*CONSTANCIA DE RECEPCIÓN *CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
*EVIDENCIA DEL DESTINO DEL RECURSO *EVIDENCIA DEL DESTINO DEL RECURSO
2. EL GASTO REGISTRADO NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA 2. EL GASTO REGISTRADO NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE
DE LA CUENTA AFECTADA. LA CUENTA AFECTADA.

1. NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO 1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO
RELATIVA A:
RELATIVA A: *SOLICITUD QUE ESPECIFIQUE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
*AUTORIZACIÓN PARA LA ADQUISICIÓN
*SOLICITUD QUE ESPECIFIQUE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN *TRES REFERENTES
*CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
50 PZA SILLA PLEGABLE DE *AUTORIZACIÓN PARA LA ADQUISICIÓN 22,500.00
POLIPROPILENO (PLASTICO), MOD. *EVIDENCIA DEL DESTINO DEL RECURSO
d388e245-0ae8- FIESTA, ESTRUCTURA DE ACERO *TRES REFERENTES 2.NO ACREDITÓ EL PAGO DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ EL ESTADO DE
4785-b6d7- 22,500.00 CUENTA BANCARIO.
001162 31/12/2023 22,500.00 000404 31/12/2023 22,500.00 31/12/2023 MUEBLIOAX TUBULAR REDONDO 3/4" CAL. 18 *CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
75b4dca02b4a REFORZADA, ACABADO EN PINTURA 22,500.00 3.EL GASTO REGISTRADO NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE
EPOXICA COLOR NEGRO. LA CUENTA AFECTADA.
*EVIDENCIA DEL DESTINO DEL RECURSO
10,355.96 1.NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL GASTO
2.NO ACREDITÓ EL PAGO DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ EL ESTADO NO PRESENTÓ RELATIVA A:
*COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
DE CUENTA BANCARIO. DOCUMENTACIÓN
25,917.27
3.EL GASTO REGISTRADO NO CORRESPONDE A LA NATURALEZA DE 2. NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO
LA CUENTA AFECTADA. RELATIVA A:

10,355.96 10,355.96 1.NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL GASTO 1,671.00 *SOLICITUD QUE ESPECIFIQUE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
RELATIVA A: *AUTORIZACIÓN PARA LA ADQUISICIÓN
25,917.27 *COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET *CONSTANCIA DE RECEPCIÓN

001235 31/12/2023 1,671.00 000413 31/12/2023 53,350.85 25,917.27 2,038.54
2. NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO *EVIDENCIA DEL DESTINO DEL RECURSO
2,038.54 RELATIVA A: 3.NO ACREDITÓ EL PAGO DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ EL ESTADO DE

1,906.00 1,671.00 *SOLICITUD QUE ESPECIFIQUE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN 1,906.00 CUENTA BANCARIO.
*AUTORIZACIÓN PARA LA ADQUISICIÓN
TOTAL $103,364.77 $114,826.85 $61,476.00 *CONSTANCIA DE RECEPCIÓN $0.00 $103,364.77

2,038.54
*EVIDENCIA DEL DESTINO DEL RECURSO
3.NO ACREDITÓ EL PAGO DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ EL ESTADO

1,906.00 DE CUENTA BANCARIO.

$103,364.77

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. ROBERTO CARLOS SÁNCHEZ CABALLERO C. PRISMA AREMI VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MARQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
AUDITOR FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

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