Page 30 - San Pablo Villa de Mitla

INFORME FINAL DE AUDITORÍA FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
30/08/2023 PROVEEDOR 39,785.00 OBSERVADO suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
10494E34- SERVICIO DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA como solventado el Resultado: AF-30.
AAF6-47C0- MULTIPRODUCTOS $154,785.00 LIMPIEZA DEL DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE 39,785.00
Y SERVICIOS DE MERCADO DE CONTRATACIÓN: CONTRATO, SOLICITUD Y
8959- LIMPIEZA PARCE ABASTOS DEL AUTORIZACIÓN, UN MÍNIMO DE TRES COTIZACIONES, $154,785.00
DA670C68A1C3 MUNICIPIO DE CUADRO COMPARATIVO; ASÍ COMO LA EVIDENCIA
SAN PABLO DE LOS SERVICIOS DE LIMPIEZA CONTRATADOS.
VILLA DE MITLA

Incumpliendo con lo establecido en los 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad El siguiente Resultado: AF-31 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de se transcribe a continuación:
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de (…) CON OBSERVACIÓN
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023. “RESULTADO: AF-31

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3591 SERVICIOS DE JARDINERÍA Y FUMIGACIÓN, se constató
acción: que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Pablo Villa de Mitla, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, afectó
el Presupuesto de Egresos en cantidad de $63,700.11 (Sesenta y tres mil setecientos pesos 11/100
Pliego de observaciones: M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con
la documentación justificativa del gasto, relativa al contrato, solicitud y autorización, un mínimo de
2023-OA/CPM/073/2024-PO-25. tres cotizaciones, cuadro comparativo; asimismo no presentó evidencia de los servicios de
fumigación contratados; lo anterior como se detalla a continuación:
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
$154,785.00 (Ciento cincuenta y cuatro mil setecientos ochenta y cinco pesos 00/100 M.N.),
conforme a la observación detallada en este resultado.” NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
FINANCIAMIENTO 04/08/2023 BANCARIA Y TRANSFERENCIA
(…) 63,700.11
APORTACIONES NÚM. DE BANCARIA $63,700.11
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado (RAMO 33 FONDO CUENTA
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: IV) - RECURSOS
Banco
Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación FEDERALES
correspondiente y evidencia de los servicios de limpieza contratados, presentó oficios de 006619 04/08/2023 63,700.11 003071 04/08/2023 63,700.11 Mercantil TRANSFERENCIA
solicitud de limpieza, actas extraordinaria del comité de adquisiciones, oficios de del Norte, SPEI 40823
autorización, oficios de suficiencia presupuestaria, tres cotizaciones por gasto, bases de
contratación, tres invitaciones para participar en el proceso de licitación, tres oficios de S.A.,
manifestación de intereses, acta de junta de aclaraciones, acta de apertura de las
propuestas técnicas y económicas, e Investigación de mercado y cuadro comparativo, 1209466398
dictamen técnico-económico y cuadro comparativo, acta de adjudicación del proceso de
compras por adjudicación directa, acta de fallo del proceso de contratación, contratos de TOTAL $63,700.11 $63,700.11
adquisición, actas y oficios de entrega recepción, productos o servicios, reportes
fotográficos; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas. Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
31/08/2023 63,700.11
579E5FFC-6147-47F7- SERVICIOS INTEGRALES DE SERVICIO DE FUMIGACIÓN EN LAS DIFERENTES
8208-64D0331A0CEE CALLES Y COLONIAS DEL MUNICIPIO DE SAN PABLO $63,700.11
LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO 63,700.11 VILLA DE MITLA

CLEANFACIL

$63,700.11

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

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