Page 8 - Santa Cruz Amilpas

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INFORME FINAL DE AUDITORÍA FECHA NÚM. COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
31/12/2023 PROVEEDOR IMPORTE 10 TÓNER HP LASER JET P1102W, 5 TÓNER XEROX OBSERVADO IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA BANCARIA Y TRANSFERENCIA 151,382.50
0f68d74b-8c3d- NEGRO EXTRA ALTA CAPACIDAD VERSALINK, 5
43e1-b7d7- TÓNER XEROX AMARILLO EXTRA ALTA 83,860.00 NÚM. DE BANCARIA
295cf761fad0 CAPACIDAD VERSALINK... CUENTA
CASA $83,860.00
PAPELERA 151,382.50 RECURSOS Banco
FISCALES - Santander
$83,860.00 003105 29/12/2023 83,860.00 000990 29/12/2023 151,382.50 RECURSOS 29/12/2023 (México), S.A., SPEI 000428159
FISCALES 18000246908
ING.FIS/2023

Incumpliendo con lo establecido en los artículos; I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; TOTAL $83,860.00 $151,382.50 $151,382.50
120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones,
Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de (…)
Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad
Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. “RESULTADO: AF-05 CON OBSERVACIÓN

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2412 MATERIALES ELABORADOS PARA CONSTRUCCIÓN Y ACABADOS,
acción: se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Amilpas, Distrito Centro, Oaxaca, afectó
el Presupuesto de Egresos en cantidad de $136,706.00 (Ciento treinta y seis mil setecientos seis pesos
Pliego de observaciones: 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente,
2023-OA/CPM/092/2024-PO-02 conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones
disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la pertinentes, asimismo, no presentó evidencia del destino de los materiales adquiridos, como se detalla
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $83,860.00 (Ochenta y tres a continuación:
mil ochocientos sesenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
(…)
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y NÚM. DE TRANSFERENCIA IMPORTE

CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES Banco Santander
(México), S.A., cta.
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes 001736 21/08/2023 61,190.00 000556 21/08/ 61,190.00 (RAMO 28) - 21/08/ 18000246760 R- SPEI 5405000 61,190.00
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 2023 RECURSOS 2023
28/2023
FEDERALES

PARTICIPACIONES Banco Santander
(México), S.A., cta.
Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación 002014 28/09/2023 75,516.00 000655 28/09/ 75,516.00 (RAMO 28) - 28/09/ 18000246760 R- SPEI 7166472 75,516.00
correspondiente y la evidencia del destino de los materiales adquiridos, presentó solicitud, 2023 RECURSOS 2023
Investigación de mercado, tres solicitudes de cotización, tres cotizaciones, oficio de 28/2023
autorización y cuadro comparativo, autorización de pago, constancia de entrega recepción FEDERALES
del proveedor al municipio, constancia de recepción al área correspondiente y evidencia del
destino de los materiales adquiridos; la cual resulta suficiente para solventar las TOTAL $136,706.00 $136,706.00 $136,706.00
observaciones emitidas.
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FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO IMPORTE
21/08/2023 f8cdd490-462c- PROVEEDOR OBSERVADO
61,190.00 211 MTQ MATERIAL PARA
28/09/2023 4c26-b39d- MAQUINARIA PARA LA INGENIERÍA Y LA REVESTIMIENTO 61,190.00
9b7ed1c2575b CONSTRUCCIÓN GOODMAN

3e7c9209-232f- PROGETTAZIONE COSTRUTTIVA SA DE CV 75,516.00 217 MTQ MATERIAL 75,516.00
4617-8dd0- PARA REVESTIMIENTO $136,706.00

cfa66900ef6b

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera $136,706.00
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-04. Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
El siguiente Resultado: AF-05 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
se transcribe a continuación: Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023.

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