Page 10 - Santa Cruz Amilpas

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes COMPROBANTE IMPORTE
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: OBSERVADO
INFORME FINAL DE AUDITORÍA FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
03/08/2023 cc6d7afd-0a7e- 950 KG ALAMBRÓN 1/4", 0.5 CAL 25 KG, 10 193,430.00
GESDICOAX, 379,863.26 CAL 25 KG, 40 CEMENTO CRUZ AZUL, 2
4068-9479- S.A. DE C.V. CLAVO 1/2", 7 MALLA ELECTROSOLDADA... $193,430.00
81ff1b9bf862
Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación
correspondiente y la evidencia del destino de los materiales adquiridos, presentó solicitud, $379,863.26
investigación de mercado, tres solicitudes de cotización, tres cotizaciones, oficio de
autorización y cuadro comparativo, autorización de pago, constancia de entrega recepción Incumpliendo con lo establecido en los artículos; I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental;
del proveedor al municipio, constancia de recepción al área correspondiente y evidencia del 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones,
destino de los materiales adquiridos, respectivamente; la cual resulta suficiente para Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de
solventar las observaciones emitidas. Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad
Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Pliego de observaciones:
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-06. 2023-OA/CPM/092/2024-PO-05

El siguiente Resultado: AF-07 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
transcribe a continuación: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad $193,430.00 (Ciento noventa
y tres mil cuatrocientos treinta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
(…) CON OBSERVACIÓN resultado.”

“RESULTADO: AF-07 (…)

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2431 CAL, YESO, MATERIALES Y PRODUCTOS DE YESO, se constató La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Amilpas, Distrito Centro, Oaxaca, afectó el transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presupuesto de Egresos en cantidad de $193,430.00 (Ciento noventa y tres mil cuatrocientos treinta
pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación y la evidencia
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación del destino de los materiales adquiridos, presentó solicitud, investigación de mercado, tres
correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores solicitudes de cotización, tres cotizaciones, oficio de autorización y cuadro comparativo,
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás autorización de pago, constancia de entrega recepción del proveedor al municipio,
circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó evidencia del destino de los materiales adquiridos, constancia de recepción al área correspondiente y evidencia del destino de los materiales
como se detalla a continuación: adquiridos; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones emitidas.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
IMPORTE FINANCIAMIENTO BANCARIA Y NÚM. O suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-07.
DE CUENTA TRANSFERENCIA
BANCARIA

PARTICIPACIONES Banco
Santander
001564 03/08/ 193,430.00 000492 03/08/2023 379,863.26 (RAMO 28) - 03/08/2023 (México), S.A., SPEI 5414333 379,863.26
2023 RECURSOS 18000246760 R-

FEDERALES 28/2023 El siguiente Resultado: AF-08 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
TOTAL $193,430.00 $379,863.26 $379,863.26

Cuadro continúa a la derecha…

(…)

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