Page 9 - Santa Cruz Amilpas

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
acción:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA No. DE CHEQUE O IMPORTE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
Pliego de observaciones: FINANCIAMIENTO Y NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA 44,365.00
79,782.50
2023-OA/CPM/092/2024-PO-03 BANCARIA 263,900.00
217,207.00
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 000965 02/06/2023 42,000.00 000313 02/06/2023 PARTICIPACIONES Banco Santander SPEI 8438825
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $136,706.00 (Ciento treinta 44,365.00 (RAMO 28) - RECURSOS 02/06/2023 (México), S.A., cta.
y seis mil setecientos seis pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” 18000246760 R-
FEDERALES
(…) 28/2023

002701 27/11/2023 77,900.00 000864 27/11/2023 PARTICIPACIONES Banco Santander SPEI 473126D245
79,782.50 (RAMO 28) - RECURSOS 27/11/2023 (México), S.A., cta.
18000246760 R-
FEDERALES
28/2023

Banco Santander

003088 28/12/2023 263,900.00 000985 28/12/2023 263,900.00 RECURSOS FISCALES - 28/12/2023 (México), S.A., cta. SPEI 006486304
RECURSOS FISCALES 18000246908

ING.FIS/2023

003122 29/12/2023 208,132.95 000995 29/12/2023 PARTICIPACIONES Banco Santander SPEI 000520102
217,207.00 (RAMO 28) - RECURSOS 29/12/2023 (México), S.A., cta.
18000246760 R-
FEDERALES
28/2023
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: TOTAL $591,932.95 $605,254.50 $605,254.50

Cuadro continúa a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
correspondiente y la evidencia del destino de los materiales adquiridos, presentó solicitud, 42,000.00
Investigación de mercado, tres solicitudes de cotización, tres cotizaciones, oficio de 03/06/2023 789a24bc-de48- OTHON 44,365.00 10 TONELADAS DE CEMENTO GRIS CRUZ AZUL 50
autorización y cuadro comparativo, autorización de pago, constancia de entrega recepción 45ba-8139- IBARRA CRUZ KG Y 10 ROLLOS MALLA ELECTROSOLDADA 10 77,900.00
del proveedor al municipio, constancia de recepción del área correspondiente y evidencia 1dfdc72d4fb6
del destino de los materiales; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones 19 TONELADAS CEMENTO GRIS HOLCIM APASCO 263,900.00
emitidas. 28/11/2023 70cf3245-e896-4d42- OTHON 77,900.00 50 KG, 3 PZA JGO HERRAJE ZERO FUGAS EN BOLSA 208,132.95
FIG 2724, 2 PZA CESPOL PARA LAVABO TIPO P $591,932.95
a79d-f2994d75142e IBARRA CRUZ 2235 FLEXIMATIC...

28/12/2023 5cac68da-2178-44e1- GESDICOAX, 263,900.00 65 CEMENTO GRIS PORTLAND TIPO II PUZOLÁNICO
31/12/2023 94f8-6c30ddebf1d2 S.A. DE C.V. 208,132.95
1ee34d73-df71-494c- GESDICOAX, $594,297.95 53 CEMENTO GRIS PORTLAND TIPO II PUZOLÁNICO
9e34-f120ef3a5d60 S.A. DE C.V.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Incumpliendo con lo establecido en los artículos; I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental;
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley Adquisiciones, Enajenaciones,
como solventado el Resultado: AF-05. Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de
Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad
El siguiente Resultado: AF-06 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
se transcribe a continuación:
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

(…) Pliego de observaciones:

“RESULTADO: AF-06 CON OBSERVACIÓN

2023-OA/CPM/092/2024-PO-04

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO, se constató que el Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Amilpas, Distrito Centro, Oaxaca, afectó el Presupuesto de documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $591,932.95 (Quinientos
Egresos en cantidad de $591,932.95 (Quinientos noventa y un mil novecientos treinta y dos pesos 95/100 noventa y un mil novecientos treinta y dos pesos 95/100 M.N.), conforme a la observación detallada en
M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la este resultado.”
documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme
a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en (…)
cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, asimismo,
no presentó evidencia del destino de los materiales adquiridos, como se detalla a continuación:

7