Page 12 - Santa Cruz Amilpas

COMPROBANTE IMPORTE El siguiente Resultado: AF-10 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
OBSERVADO transcribe a continuación:
INFORME FINAL DE AUDITORÍA FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
10/11/2023 FERREEHUAX 139,334.18
ef8f2d6f-c3f8- 45 MTR CABLE DE POTENCIA DE 1/0, 198 MTR
4746-8fb2- $139,334.18
11af310dffea 139,334.18 CONDUCTOR DE COBRE NÚMERO 4 FORRADO, 1
TRANSFORMADOR TRIFÁSICO DE 30 KVA,S, 25
(…)
TUBO CONDUIT DE 2 PULGADAS...
“RESULTADO: AF-10
$139,334.18 CON OBSERVACIÓN

Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2471 MATERIALES METÁLICOS PARA LA CONSTRUCCIÓN, se constató
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Cruz Amilpas, Distrito Centro, Oaxaca, afectó el
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes Presupuesto de Egresos en cantidad de $327,125.04 (Trecientos veintisiete mil ciento veinticinco pesos
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de 04/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente,
para el Ejercicio Fiscal 2023. conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones
disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente pertinentes, asimismo, no presentó evidencia del destino de los materiales adquiridos, como se detalla
acción: a continuación:

Pliego de observaciones: PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

2023-OA/CPM/092/2024-PO-07 NÚMERO FECHA IMPORTE NÚME FECHA FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE
-RO IMPORTE FINANCIAMIENTO BANCARIA Y NÚM. O

DE CUENTA TRANSFERENCIA
BANCARIA
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad $139,334.18 (Ciento treinta y PARTICIPACIONES Banco Santander
nueve mil trecientos treinta y cuatro pesos 18/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” 001564 03/08/ 184,751.26 0004 03/08/ 379,863.26 (RAMO 28) - 03/08/2023 (México), S.A., SPEI 5414333 379,863.26
2023 92 2023 RECURSOS 18000246760 R-
(…) FEDERALES
28/2023

PARTICIPACIONES Banco Santander

001656 15/08/ 87,621.78 00052 15/08/ 119,634.66 (RAMO 28) - 15/08/2023 (México), S.A., SPEI 1893492 119,634.66
2023 6 2023 RECURSOS 18000246760 R-

FEDERALES 28/2023

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes 003095 28/12/ 54,752.00 0009 28/12/ RECURSOS FISCALES Banco Santander SPEI 66,762.86
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 2023 87 2023 66,762.86 - RECURSOS 28/12/2023 (México), S.A., 006555887
18000246908
FISCALES ING.FIS/2023

TOTAL $327,125.04 $566,260.78 $566,260.78

Respecto a la documentación justificativa relativa al proceso de contratación Cuadro continúa a la derecha…
correspondiente y la evidencia del destino de los materiales adquiridos, presentó solicitud,
investigación de mercado, tres solicitudes de cotización, tres cotizaciones, oficio de COMPROBANTE IMPORTE
autorización y cuadro comparativo, autorización de pago, constancia de entrega recepción
del proveedor al municipio, constancia de recepción al área correspondiente y evidencia de FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO
los materiales adquiridos; la cual resulta suficiente para solventar las observaciones
emitidas. 03/08/2023 cc6d7afd-0a7e- GESDICOAX, S.A. DE C.V. 950 KG ALAMBRÓN 1/4", 0.5 CAL 25 KG, 10 184,751.26
4068-9479- 379,863.26 CAL 25 KG, 40 CEMENTO CRUZ AZUL, 2
81ff1b9bf862
CLAVO 1/2", 7 MALLA ELECTROSOLDADA...

15/08/2023 620f8894-bcd3- MAQUINARIA PARA LA 119,634.66 70 OZA VARILLA 3/8" Y 3.5 VARILLA 3/8" 87,621.78
4758-88d1- INGENIERÍA Y LA

ccd0e9a4359c CONSTRUCCIÓN GOODMAN

28/12/2023 1c230fd2-ce85- GESDICOAX, S.A. DE C.V. 49 MATERIAL PARA REVESTIMIENTO 54,752.00
4721-9a08- 66,762.86 PUESTO EN OBRA, 16 ROLLOS DE MALLA

06842585997e ELECTROSOLDADA Y 100 VARILLA 1/2"

$566,260.78 $327,125.04

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Incumpliendo con lo establecido en los artículos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
como solventado el Resultado: AF-09. Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de

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