Page 7 - Santa Maria la Asuncion

transacciones realizadas conforme a los procedimientos establecidos; Personal especializado para Respecto a la observación de realizar acciones necesarias para mejorar y fortalecer el
garantizar el desarrollo continuo, seguridad y mantenimiento de los sistemas informáticos y de
comunicaciones del Ayuntamiento; Sistema de control y vigilancia municipal de los bienes muebles e
inmuebles del municipio; Comunicación a los responsables de cada área de las políticas y
procedimientos para implementar las actividades de control respecto de las responsabilidades que
estos tienen asignados; Revisiones periódicas o reuniones para detectar la eficacia en el logro de los
objetivos o en el enfrentamiento de sus riesgos.
INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
Se le recomienda, a la Entidad Fiscalizable, realizar acciones necesarias para mejorar y fortalecer el
componente de Información y Comunicación, a través de contar con Indicadores para medir el
cumplimiento de los objetivos y metas; Personal confiable para obtener información relevante que
apoye el Control Interno; Información periódica hacia el Presidente Municipal y al personal del
Ayuntamiento de la situación de cambios o asuntos emergentes de control interno e información de
calidad necesaria para la consecución de objetivos institucionales; Rendición de informe detallado a
la ciudadanía, por conducto del Presidente Municipal, de la actuación y desempeño del estado
financiero, la hacienda pública municipal, el avance de los programas, las obras en proceso y
concluidas y, en general, del estado que guardan los asuntos municipales; Plataforma de
transparencia oficial para el cumplimiento de la publicación de la información de acuerdo con la
normatividad aplicable.
SUPERVISIÓN
Se le recomienda, a la Entidad Fiscalizable, realizar acciones necesarias para mejorar y fortalecer el
componente de Supervisión, a través de la implementación de, un Área interna o externa que se
encargue de supervisar y evaluar la eficacia operativa del Control Interno; Procedimientos o estrategias Apertura de Proposiciones Económicas; Acta de Fallo; Contrato No.
para recibir quejas o denuncias que permitan corregir las deficiencias del Control Interno;
Procedimientos y Estrategias para reportar a las partes internas y externas del Ayuntamiento, los
problemas de control interno detectados; Área que realice la función de verificar que la información
reportada en relación del cumplimiento de los programas del Ayuntamiento sea de calidad, tratándose
de información adecuada, actual, completa, exacta, accesible y oportuna, en términos del Marco
Integrado del Control Interno (MICI).
Solicitud de Aclaración:
2023-OA/CPM/100/2024-SA-01
Se requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique o aclare, conforme a las observaciones que se detallan en
este resultado.”
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
INFORME FINAL DE AUDITORÍA
componente de Ambiente de Control, a través de contar con un Código de Ética; Código de
Conducta; medios para recibir denuncias por posibles violaciones a los valores éticos y a las
normas de conductas a cargo del personal; medios para evaluar el apego y cumplimiento
de las normas de conducta del personal de las áreas administrativas; Comisión de Rendición
de Cuentas, Transparencia y Acceso a la Información; Comités de Contraloría Social
Municipal; Comité o disposiciones propias de Adquisiciones y Contratación de Servicios;
Manual o documento para la Administración de Recursos Humanos del Municipio;
Capacitación a su personal en materia de Legalidad, Ética y Calidad en el Servicio Público;
Área encargada de evaluar el desempeño del Control Interno Municipal. Asimismo, no
acreditó la publicación y difusión de los documentos mencionados anteriormente, presentó
copias certificadas del: Código de Ética para los servidores públicos del Municipio de Santa
María la Asunción; Acta de Sesión Extraordinaria de cabildo para Autorización y Aprobación
del Código de Ética del Municipio; Código de Conducta del H. Ayuntamiento de Santa María
la Asunción; Acta de Sesión Extraordinaria de Cabildo para Autorización y Aprobación del
Código de Conducta del Municipio de Santa María la Asunción; oficio número SMA/042/2024,
dirigido a la Titular de la Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, suscrito
por el C. Severo Ramírez Valle, Presidente Municipal, mediante el cual manifestó lo que a la
letra dice: “..el municipio ha tomado como medio para recibir denuncias por posibles
violaciones a los derechos éticos y a las nomas(sic) de conducta a cargo del personal del
municipio; el buzón de quejas, adjunto evidencia fotográfica”; evidencia fotográfica que
muestra los medios para recibir posibles quejas, sugerencias y denuncias; Guía para
evaluación y cumplimiento del Código de Conducta; Acta de Sesión Extraordinaria de
Cabildo para el Anexo de la Comisión de Rendición de Cuentas, Transparencia y Acceso a la
Información, del Municipio; convocatoria por invitación restringida No
INVR/MSMLA/FAISMUN/396/01/2024; Acta de Apertura de Proposiciones Técnicas; Acta de
CTTO/MSMLA/FAISMUN/396/01/2024; oficio número CRT/PRESIDENCIA/02-2024, con asunto:
oficio de notificación de pago; documento denominado “ESTADO DE CUENTA” de obra; Acta
de Asamblea Comunitaria para la “ELECCIÓN Y/O RATIFICACIÓN” del Comité de Contraloría
Social del Municipio de Santa María la Asunción; relación de ciudadanas y ciudadanos que
asistieron a la asamblea; constancia al Municipio de Santa María la Asunción, por su
participación y contribución en el Taller de Capacitación en Materia de Contraloría Social;
Fichas Informativas de Obra; reportes fotográficos de obra vigilada; reportes de vigilancia y
seguimiento de obra pública; Acta de Sesión Extraordinaria de Cabildo para Integración del
Comité de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Municipio de Santa María la Asunción;
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