Page 37 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

(…) Pliego de observaciones: INFORME FINAL DE AUDITORÍA

“RESULTADO: AF-37 CON OBSERVACIÓN 2023-OA/CPM/101/2024-PO-33.

De la revisión a la sub-subcuenta 51361-3611 DIFUSIÓN POR RADIO, TELEVISIÓN Y OTROS MEDIOS DE Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
MENSAJES SOBRE PROGRAMAS Y ACTIVIDADES GUBERNAMENTALES, se constató que el H. documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $90,600.00 (Noventa
Ayuntamiento del Municipio de Heroica Ciudad de Tlaxiaco, Distrito de Tlaxiaco, Oaxaca, afectó el mil seiscientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
Presupuesto de Egresos en cantidad de $90,600.00 (Noventa mil seiscientos pesos 00/100 M.N.);
observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la (…)
documentación justificativa del gasto, relativa a las tres cotizaciones, cuadro comparativo y contrato
de prestación de servicios; así como, la evidencia documental que acredite los servicios contratados; La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
lo anterior como se detalla a continuación: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a las tres cotizaciones, cuadro
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y O comparativo y contrato de prestación de servicios, de la póliza D-001150, presentó una
08/02/2023 40,600.00 cotización y contrato de prestación de servicios profesionales; y D-011758, presentó un
RECURSOS 17/08/2023 NÚM. DE TRANSFERENCIA 50,000.00 contrato de prestación de servicios profesionales; sin embargo, no presentó las tres
FISCALES – CUENTA BANCARIA $90,600.00 cotizaciones, cuadros comparativos y la evidencia documental que acredite los servicios
RECURSOS adquiridos; por lo cual la documentación presentada, resulta insuficiente para solventar las
001150 08/02/2023 40,600.00 000223 08/02/2023 40,600.00 FISCALES BBVA REF. observaciones emitidas en cantidad de $90,600.00 (Noventa mil seiscientos pesos 00/100
Bancomer, 0000934266 M.N.), lo anterior como se detalla a continuación:
011758 17/08/2023 50,000.00 002912 17/08/2023 50,000.00
TOTAL $90,600.00 $90,600.00 S.A., REF. 0000503714
0119063846

Continúa cuadro a la derecha…

COMPROBANTE OBSERVACIONES IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
08/02/2023 1 S8 GRABACIÓN EDICIÓN Y TRANSMISIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A 40,600.00
17/08/2023 80ª48909-7CE7- DEL PRIMER INFORME DE GOBIERNO DE LAS TRES COTIZACIONES, CUADRO PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
4209-906F- MIGUEL PÉREZ PRESIDENTE DE LA H. COMPARATIVO Y CONTRATO DE 50,000.00
CIUDAD DE TLAXIACO OAX. DEL DIA 15 DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS, ASÍ COMO, $90,600.00 FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
58345C8B9C40 DICIEMBRE DE 2022; 01 Grabación y LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE FINANCIAMIENTO
edición de capsulas: 3 días de ACREDITE LOS SERVICIOS ADQUIRIDOS. NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
7CE86D5D-3D4C- grabación con regidores y presidenta RECURSOS
11EE-ACC4- ALBERTO CIRIO del DIF habitantes de las comunidades NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN FISCALES – 08/02/2023 NÚM. DE TRANSFERENCIA 40,600.00
VÁSQUEZ aledañas… JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A RECURSOS 17/08/2023 50,000.00
00155D012007 ARANGO 40,600.00 LAS TRES COTIZACIONES, CUADRO FISCALES CUENTA BANCARIA $90,600.00
1 C62 PRODUCCIÓN Y TRANSMISIÓN DE COMPARATIVO Y CONTRATO DE
PROGRAMA JUEVES DE GOZONA PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 001150 08/02/2023 40,600.00 000223 08/02/2023 40,600.00 BBVA REF. 0000934266
Bancomer,

011758 17/08/2023 50,000.00 002912 17/08/2023 50,000.00 S.A., REF. 0000503714
TOTAL $90,600.00 $90,600.00 0119063846

ASOCIACIÓN 50,000.00
OAXAQUEÑA
DE TELEVISIÓN Continúa cuadro a la derecha…

$90,600.00 COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES
1 S8 GRABACIÓN EDICIÓN Y TRANSMISIÓN 40,600.00
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de 08/02/2023 80ª48909-7CE7- ALBERTO CIRIO 40,600.00 DEL PRIMER INFORME DE GOBIERNO DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley 4209-906F- VÁSQUEZ MIGUEL PÉREZ PRESIDENTE DE LA H. CIUDAD JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA 50,000.00
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de ARANGO DE TLAXIACO OAX. DEL DIA 15 DE DICIEMBRE A LAS TRES COTIZACIONES, CUADRO $90,600.00
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley 58345C8B9C40 DE 2022; 01 Grabación y edición de COMPARATIVO, ASÍ COMO, LA
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado capsulas: 3 días de grabación con EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. 17/08/2023 7CE86D5D-3D4C- ASOCIACIÓN 50,000.00 regidores y presidenta del DIF habitantes ACREDITE LOS SERVICIOS
11EE-ACC4- OAXAQUEÑA $90,600.00 de las comunidades aledañas… ADQUIRIDOS.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente DE TELEVISIÓN
acción: 00155D012007 1 C62 PRODUCCIÓN Y TRANSMISIÓN DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
PROGRAMA JUEVES DE GOZONA JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA
A LAS TRES COTIZACIONES Y
CUADRO COMPARATIVO.

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