Page 12 - Santa Maria Huazolotitlan

INFORME FINAL DE AUDITORÍA pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran Presentó únicamente oficio aclaratorio número 110, suscrito por la Presidenta Municipal,
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación mediante el cual argumenta lo siguiente: “…se llevó a cabo una campaña de concientización
correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores en la población para que durante el ejercicio 2023 se llevara a cabo la recepción de las
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás contribuciones en agencias municipales y en la cabecera municipal por tal motivo se
circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó evidencia del destino de los materiales adquiridos; mandaron a imprimir lonas, trípticos y anuncios publicitarios…”, sin embargo, no presentó la
lo anterior como se detalla a continuación: documentación justificativa y la evidencia observada para solventar las observaciones
emitidas en cantidad de $122,266.00 (Ciento veintidós mil doscientos sesenta y seis pesos
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO 00/100 M.N.).

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

NÚM. DE TRANSFERENCI

CUENTA A BANCARIA

001035 07/03/2023 122,266.00 000435 07/03/2023 122,266.00 PARTICIPACIONE 07/03/2023 Banco TRANSFERENCI 122,266.00 Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
S (RAMO 28) - Mercantil A 541333 de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
del Norte, 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
RECURSOS S.A. Cta. Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero
FEDERALES 1214335920. del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
TOTAL $122,266.00 $122,266.00 $122,266.00

Continúa a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
122,266.00
IMPRESIÓN Y DISEÑO DE TRÍPTICOS T/ESPECIAL (MILLAR) CAMPAÑA
$122,266.00
09/03/2023 DF71545F7788B7EC8-6394-568F2D8-EBB4-GARUIMEDSAITOCLUDVVDIISISOUAADL E DE INCENTIVOS DEL PAGO DE CONTRIBUCIONES LOCALES; PENDÓN

122,266.00 PUBLICITARIO DE LONA IMPRESA CAMPAÑA DE INCENTIVOS DEL Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
PAGO DE CONTRIBUCIONES LOCALES MEDIDA 70X90 CM; LONA insuficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como no
solventado el Resultado: AF-10.
IMPRESA CON DISEÑO CAMPAÑA DE INCENTIVOS DEL PAGO DE

CONTRIBUCIONES LOCALES...

$122,266.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de El siguiente Resultado: AF-11 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de transcribe a continuación:
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de (…)
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023. “RESULTADO: AF-11

CON OBSERVACIÓN

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente De la revisión a la sub-subcuenta 51211-2161 MATERIAL, ARTÍCULOS Y ENSERES PARA EL ASEO, LIMPIEZA E
acción: HIGIENE, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito de
Jamiltepec, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $48,200.00 (Cuarenta y ocho mil
Pliego de observaciones: doscientos pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se
encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y
2023-OA/CPM/108/2024-PO-05. autorización del gasto, tres cotizaciones y cuadro comparativo, asimismo, no presentó evidencia del
destino de los productos adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación:
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
$122,266.00 (Ciento veintidós mil doscientos sesenta y seis pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado.” FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
(…) NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

NÚM. DE TRANSFERENCIA 48,200.00
$48,200.00
CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES Banco
Mercantil
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes 003653 07/11/2023 48,200.00 001534 07/11/2023 48,200.00 (RAMO 28) - 07/11/2023 del Norte, TRANSFERENCIA
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: RECURSOS S.A. Cta. 583
1214335920
FEDERALES

TOTAL $48,200.00 $48,200.00

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