Page 14 - Santa Maria Huazolotitlan

INFORME FINAL DE AUDITORÍA COMPROBANTE OBSERVACIONES IMPORTE insumos, materiales, apoyos y ayudas …se hace siempre a través de las redes sociales del
OBSERVADO municipio así como de la página gubernamental…”, sin embargo, no presentó la
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO documentación justificativa y la evidencia para solventar las observaciones emitidas en
cantidad de $184,815.59 (Ciento ochenta y cuatro mil ochocientos quince pesos 59/100
NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN M.N.).

0E2EBD30- PROMOTORA DE SERVICIO DE BANQUETES JUSTIFICATIVA A LA SOLICITUD Y

B5D2-4F2E- EVENTOS Y PARA LA CABECERA AUTORIZACIÓN DEL GASTO, TRES
AD68- BANQUETES
28/06/2023 50,000.00 MUNICIPAL Y COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO Y 50,000.00

171DAD5BE005 ELENI AGENCIAS MUNICIPALES CONTRATO, ASIMISMO, NO PRESENTO

PARA EL DÍA DEL PADRE. EVIDENCIA DE ENTREGA DE LOS SERVICIOS

CONTRATADOS

AGUA NATURAL NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN

D2839677- GRUPO BONAFONT 1 PZAS DE 10 L; JUSTIFICATIVA RELATIVA AL PROCESO DE
481B-11EE- COMERCIANTE
ZAZIL DEL VALLE AGUA BONAFONT 24 CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
ACC4- de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
31/08/2023 00155D012007 SA DE CV 124,740.00 PZAS 600 ML; AGUA CONFORME A LA NORMATIVIDAD 74,815.59 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero
NATURAL BONAFONT 12 APLICABLE, AUNADO A ESTO NO PRESENTO del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
PZAS 1.5 L... EVIDENCIA DEL DESTINO DE LOS

PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN

C6642023- ABASTECEDORA JUSTIFICATIVA RELATIVA A LA SOLICITUD Y
198E-45D2- DE SUMINISTROS
15/11/2023 60,000.00 AGUAS; REFRESCOS Y AUTORIZACIÓN DEL GASTO, TRES 60,000.00
B444- COMERCIALES JUGOS DEL VALLE. COTIZACIONES Y CUADRO COMPARATIVO,
10E255C142A1 KABIL
AUNADO A ESTO NO PRESENTO EVIDENCIA

DEL DESTINO DE LOS PRODUCTOS

ADQUIRIDOS.

$234,740.00 $184,815.59

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de insuficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como no
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes solventado el Resultado: AF-12.
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca El siguiente Resultado: AF-13 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
para el Ejercicio Fiscal 2023. transcribe a continuación:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente (…)
acción:
“RESULTADO: AF-13 CON OBSERVACIÓN
Pliego de observaciones:
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS, se constató que el H. Ayuntamiento del
2023-OA/CPM/108/2024-PO-07. Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca, afectó el Presupuesto de
Egresos en cantidad de $136,873.33 (Ciento treinta y seis mil ochocientos setenta y tres pesos 33/100
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $184,815.59 documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme
(Ciento ochenta y cuatro mil ochocientos quince pesos 59/100 M.N.), conforme a la observación a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en
detallada en este resultado.” cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, aunado a
esto no presentó evidencia de los trabajos realizados con los materiales adquiridos; lo anterior como
(…) se detalla a continuación:

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE FINANCIAMIENTO CAJA
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 90,000.00
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE APORTACIONES (RAMO 33
FONDO IV) - RECURSOS 46,873.33
004614 31/12/2023 90,000.00 90,000.00 31/12/2023 90,000.00 FEDERALES $136,873.33

Presentó únicamente oficio aclaratorio número 113, suscrito por la Presidenta Municipal, 004616 31/12/2023 46,873.33 46,873.33 31/12/2023 46,873.33 APORTACIONES (RAMO 33
mediante el cual argumenta lo siguiente: “…se contrata directamente con las empresas que FONDO IV) - RECURSOS
mencionan en el resultado AF-12, he decidido que es más fácil contratar un servicio de FEDERALES
banquetería que ofrece el servicio completo con mobiliarios y meseros… toda entrega de
TOTAL $136,873.33 $136,873.33 $136,873.33

Continúa a la derecha…

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