Page 18 - Santa Maria Huazolotitlan

INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

Presentó únicamente oficio aclaratorio número 117, suscrito por la Presidenta Municipal, APORTACIONES Banco
mediante el cual argumenta lo siguiente: “…la compra de insumos eléctricos se realiza con
el proveedor local… toda entrega de insumos, materiales, apoyos y ayudas … se hace 003625 30/10/2023 54,000.00 001521 30/10/2023 54,000.00 (RAMO 33 30/10/2023 Mercantil TRANSFERENCIA 54,000.00
siempre a través de las redes sociales del municipio así como de la página FONDO IV) - del Norte, 184
gubernamental…”, sin embargo, no presentó la documentación justificativa y la evidencia RECURSOS S.A. Cta.
para solventar las observaciones emitidas en cantidad de $48,349.00 (Cuarenta y ocho mil
trescientos cuarenta y nueve pesos 00/100 M.N.). FEDERALES 1214345871

TOTAL $112,274.00 $112,274.00 $112,274.00

Continúa a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
14/04/2023 58,274.00
21E27397-275A- FERROMATERIALES 58,274.00 IMPERMEABILIZANTE FESTER IMPERFÁCIL 19L
31/10/2023 4509-9DDF- 2MIL2 SA DE CV TERRACOTA Y SELLADOR ELASTOMERICO A3P 54,000.00
IMPERLLANTA 19L. $112,274.00
07B5855FDF56
FERROMATERIALES 54,000.00 PINTURA TRÁFICO SOLVENTE AMARILLO
891AC605-80F8- 2MIL2 SA DE CV
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General 4097-BD5D-
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y D2A63DA6C2E5
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del $112,274.00
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
insuficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como no acción:
solventado el Resultado: AF-16.

El siguiente Resultado: AF-17 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Pliego de observaciones:
transcribe a continuación:
2023-OA/CPM/108/2024-PO-12.
(…)
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
“RESULTADO: AF-17 CON OBSERVACIÓN documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $112,274.00
(Ciento doce mil doscientos setenta y cuatro pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada
De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS, se constató que en este resultado.”
el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $112,274.00 (Ciento doce mil doscientos setenta y cuatro pesos (…)
00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados
con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización del gasto, tres La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
cotizaciones y cuadro comparativo, asimismo, no presentó evidencia del destino de los productos transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación:
Presentó únicamente oficio aclaratorio número 118, suscrito por la Presidenta Municipal,
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO mediante el cual argumenta lo siguiente:”…la compra de pintura y recubrimientos desde el
año 2022 se pactó con acta de cabildo comprar con el mismo proveedor ya que ofrece
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE buena relación, precio, calidad…”, sin embargo, no presentó la documentación justificativa y
IMPORTE FINANCIAMIENTO la evidencia para solventar las observaciones emitidas las observaciones emitidas en
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE cantidad de $112,274.00 (Ciento doce mil doscientos setenta y cuatro pesos 00/100 M.N.)
58,274.00
NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES Banco
Mercantil
001487 12/04/2023 58,274.00 000628 12/04/2023 58,274.00 (RAMO 28) - 12/04/2023 del Norte, TRANSFERENCIA
RECURSOS S.A. Cta 1204232
1214335920.
FEDERALES

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