Page 19 - Santa Maria Huazolotitlan

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General Continúa a la derecha… INFORME FINAL DE AUDITORÍA
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y FECHA NÚM. PROVEEDOR COMPROBANTE CONCEPTO IMPORTE
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero IMPORTE 46830 FOCO 65W ESPIRAL; 11740 CARRETILLA 4.5 FT, LLANTA OBSERVADO
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del NEUMÁTICA REFORZADA; VG0070.50 PINTURA VINÍLICA BASE
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. 19/02/2023 6E629E9A-70A5-44E2- ISIDORO PEDRO TERRAZAS 60,000.00 INTENSA... 60,000.00
847D-DD1C6903DFB4 MOLINA TUBO NOVAFORT 8 (200 MM) PARA ALCANTARILLADO; CUERDA
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera DE NYLON O MECATE KG; PINZA DE PRESIÓN QUIJADA RECTA 10 38,376.50
insuficiente la información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo como no 30/06/2023 99768F84-57E2-4979- FERNANDO CASTREJÓN 46,067.50 USO INDUSTRIAL...
solventado el Resultado: AF-17. 85CC-7D0D574AC699 CARDONA PAGO POR COMPRA DE MATERIAL PARA LOS TRABAJOS DE 41,169.04
42,174.00 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO QUE SE REALIZAN EN EL
28/07/2023 D9F3CD44-B554- FERNANDO CASTREJÓN 53,030.00 MUNICIPIO. 53,030.00
08/08/2023 420D-82FC- CARDONA $201,271.50 $192,575.54
MATERIAL DE PLOMERÍA PARA AGENCIAS MUNICIPALES
FDE60D88B8A2 FERROMATERIALES 2MIL2 SA
DE CV
a77f67d2-dcd8-43f8-
bb92-e725f65003c3

El siguiente Resultado: AF-18 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
transcribe a continuación: Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023.

(…) Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
“RESULTADO: AF-18
CON OBSERVACIÓN Pliego de observaciones:

De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2492 OTROS MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y 2023-OA/CPM/108/2024-PO-13.
REPARACIÓN, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito de
Jamiltepec, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $192,575.54 (ciento noventa y dos Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
mil quinientos setenta y cinco pesos 54/100 M.N.); observando que los registros contables y documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a $192,575.54 (ciento noventa y dos mil quinientos setenta y cinco pesos 54/100 M.N.), conforme a la
la solicitud y autorización del gasto, tres cotizaciones y cuadro comparativo, asimismo, no presentó observación detallada en este resultado.”
evidencia del uso y destino de los materiales adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación:
(…)
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
FINANCIAMIENTO 08/02/2023 BANCARIA Y TRANSFERENCIA 60,000.00
26/06/2023 46,067.50
26/07/2023 NÚM. DE BANCARIA 42,174.00
05/08/2023 CUENTA 53,030.00
$201,271.50
APORTACIONES Banco Presentó únicamente oficio aclaratorio número 119, suscrito por la Presidenta Municipal,
(RAMO 33 FONDO mediante el cual argumenta lo siguiente: “…se hizo con el proveedor 2MIL2 SA de CV ya que
Mercantil del a pesar de que es un proveedor de Oaxaca capital tiene mejor precio y calidad de los
IV) - RECURSOS productos… … toda entrega de insumos, materiales, apoyos y ayudas … se hace siempre a
000611 08/02/2023 60,000.00 000243 08/02/2023 60,000.00 FEDERALES Norte, S.A. CH-000009 través de las redes sociales del municipio así como de la página gubernamental…”, sin
embargo, no presentó la documentación justificativa y la evidencia para solventar las
Cta. observaciones emitidas las observaciones emitidas en cantidad de $192,575.54 (ciento
noventa y dos mil quinientos setenta y cinco pesos 54/100 M.N.).
1214345871.

PARTICIPACIONES Banco
(RAMO 28) -
RECURSOS Mercantil del
FEDERALES
002283 29/06/2023 38,376.50 000988 29/06/2023 46,067.50 Norte, S.A. CH-000169

Cta.

1214335920

PARTICIPACIONES Banco
(RAMO 28) -
002618 26/07/2023 41,169.04 001127 26/07/2023 42,174.00 RECURSOS Mercantil del TRANSFERENCIA
FEDERALES Norte, S.A. 225465
Cta.

1214335920

PARTICIPACIONES Banco
(RAMO 28) -
002852 05/08/2023 53,030.00 001218 05/08/2023 53,030.00 RECURSOS Mercantil del TRANSFERENCIA
FEDERALES Norte, S.A. 050823
Cta.

1214335920

TOTAL $192,575.54 $201,271.50

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