Page 22 - Santa Maria Huazolotitlan

INFORME FINAL DE AUDITORÍA (…) Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como
no solventado el Resultado: AF-21.
“RESULTADO: AF-21 CON OBSERVACIÓN

De la revisión a la sub-subcuenta 51261-2611 COMBUSTIBLES, se constató que el H. Ayuntamiento del El siguiente Resultado: AF-22 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca, afectó el Presupuesto de transcribe a continuación:
Egresos en cantidad de $1,662,160.91 (un millón seiscientos sesenta y dos mil ciento sesenta pesos 91/100
M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la (…) CON OBSERVACIÓN
documentación justificativa del gasto relativa al consumo de combustible por unidad en
funcionamiento, propiedad del municipio registrada en la plantilla vehicular, así como su destino y uso “RESULTADO: AF-22
adecuado en las comisiones oficiales del municipio, resguardos al 31 de diciembre de 2023, vales de
gasolina que amparen el monto de la factura, y convenio o contrato del suministro de combustible; De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2712 UNIFORMES Y ACCESORIOS, se constató que el H.
como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03. Ayuntamiento del Municipio de Santa María Huazolotitlán, Distrito de Jamiltepec, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $218,824.00 (Doscientos dieciocho mil ochocientos veinticuatro
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; y 186 párrafo respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación
tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente circunstancias pertinentes, asimismo, no presentó evidencia de entrega de los uniformes adquiridos al
acción: usuario final; lo anterior como se detalla a continuación:

Pliego de observaciones: PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

2023-OA/CPM/108/2024-PO-16. FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la IMPORTE FINANCIAMIENTO
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
$1,662,160.91 (un millón seiscientos sesenta y dos mil ciento sesenta pesos 91/100 M.N.), conforme a la
observación detallada en este resultado.” NÚM. DE TRANSFERENCIA

(…) CUENTA BANCARIA

APORTACIONES Banco

1855 02/05/2023 107,000.00 789 02/05/2023 107,000.00 (RAMO 33 02/05/2023 Mercantil TRANSFERENCIA 107,000.00
FONDO IV) - del Norte, 63836
RECURSOS S.A. CTA.

FEDERALES 1214345871

APORTACIONES Banco

2134 03/06/2023 50,000.00 921 03/06/2023 50,000.00 (RAMO 33 03/06/2023 Mercantil TRANSFERENCIA 50,000.00
FONDO IV) - del Norte, 536920
RECURSOS S.A. CTA.
Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente FEDERALES 1214345871
transcrito, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-03-SOL, en cantidad de $1,662,160.91 (un
millón seiscientos sesenta y dos mil ciento sesenta pesos 91/100 M.N.) no ejerciendo a su 2514 04/07/2023 61,824.00 1077 04/07/2023 61,824.00 APORTACIONES 04/07/2023 Banco TRANSFERENCIA 61,824.00
favor el derecho concedido en el artículo 34 de la Ley de Fiscalización Superior y Rendición (RAMO 33 Mercantil 849332
de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se tiene por aceptada la observación del Norte,
realizada. FONDO IV) - S.A. CTA.
RECURSOS 1214345871
FEDERALES

TOTAL $218,824.00 $218,824.00 $218,824.00

Continúa a la derecha…

COMPROBANTE IMPORTE OBSERVADO

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
03/05/2023
7FD198BD-EA02- GRUPO COMERCIANTE GORRA MILITAR UNIFORME POLICÍA;
05/06/2023 11ED-92DF- ZAZIL DEL VALLE SA DE
04/07/2023 107,000.00 GUANTES TÁCTICOS COLOR 107,000.00
00155D014009 CV NEGRO; BASTÓN DE SEGURIDAD

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General 5C223955-5752- PR24 MACANA TONFA...
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; y 4346-88AC-
186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad INFRAESTRUCTURA 50,000.00 BOTAS; GORRA; PANTALÓN... 50,000.00
Hacendaria. 938B3F596B28 NASSAU SA DE CV
A212FAA1-4AE8-
INFRAESTRUCTURA 61,824.00 BOTAS; GORRA; PANTALÓN... 61,824.00
4B19-887A- NASSAU SA DE CV $218,824.00 $218,824.00
26A79C159DB2

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