Page 129 - Santiago Ixtayutla

AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTIAGO IXTAYUTLA MODALIDAD: CONTRATO ANEXO DAM-VIF-SOL-07
RESULTADO: AF-42
DISTRITO: JAMILTEPEC, OAXACA NOMBRE DE OBRA: CONSTRUCCIÓN DE PAVIMENTO A BASE DE CONCRETO HIDRÁULICO EN LA CALLE PRINCIPAL DE LA
LOCALIDAD CON DIRECCIÓN A EL MOSCO, EN LA LOCALIDAD DE "LLANO ESCONDIDO".
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023 LOCALIDAD: LLANO ESCONDIDO

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/123/2024

OBSERVACIÓN: SUB ANALÍTICA QUE DETERMINA PAGOS INDEBIDOS POR VOLÚMENES DE OBRA PAGADOS NO

EJECUTADOS.

UNIDAD CANTIDAD IMPORTE RESULTADOS PARA EL INFORME FINAL DE AUDITORÍA
DE P.U. DETERMINADO
ESTIMACIÓN Y CFDI CLAVE CONCEPTO PAGADO SEGÚN DETERMINADA DIFERENCIA HALLAZGOS ARGUMENTO Y/O DOCUMENTACIÓN PRESENTADOS VALORACIÓN DEL ARGUMENTO Y/O
MEDIDA ESTIMACIONES EN LA REVISIÓN OBSERVADA (PESOS) POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE DOCUMENTACIÓN PRESENTADOS
ATENDIÓ NO ATENDIÓ

A2 TERRACERIAS DERIVADO DE LA REVISIÓN A LA DOCUMENTACIÓN

EXCAVACIÓN A CIELO ABIERTO, POR MEDIOS PRESENTADA POR EL H. AYUNTAMIENTO DEL MUNICIPIO PRESENTÓ REPORTE FOTOGRÁFICO DE LA ESTIMACIÓN
MANUALES EN MATERIAL TIPO B, PARA CEPAS DE
GUARNICIÓN DE 0 A 0.50 M. DE PROFUNDIDAD, M3 3.19 0.00 3.19 $193.82 $ 618.29 DE SANTIAGO IXTAYUTLA, DISTRITO DE JAMILTEPEC, SE • REPORTE FOTOGRÁFICO DE LA ESTIMACIÓN 1 (UNO). 1 (UNO), SIN EMBARGO, NO PRESENTA EVIDENCIA DE LA $ -$ 618.29
INCLUYE: MANO DE OBRA, EQUIPO Y HERRAMIENTA.
EAE24IIA CONSTATÓ QUE ESTE CONCEPTO YA SE CONSIDERÓ REALIZACIÓN DE ESTE CONCEPTO, POR LO QUE SE

EN EL CONCEPTO DE GUARNICIÓN CON CLAVE 303-DP- DETERMINÓ QUE NO ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.

01-003.

A3 PAVIMENTO

CUNETA DE 10 CM DE ESPESOR DE CONCRETO DE PRESENTÓ REPORTE FOTOGRÁFICO DE LA ESTIMACIÓN

F'C=150 KG/CM2, T.M.A. 3/4" ACABADO ESCOBILLADO, DERIVADO DE LA INSPECCIÓN FÍSICA Y EL 1 (UNO), SIN EMBARGO, LAS FOTOGRÁFIAS NO
INCLUYE: CIMBRADO, COLADO, JUNTAS CON
ESTIMACIÓN 01 (UNO) 303-DP-01- VOLTEADOR A CADA 1.50 M. CURADO, DESCIMBRADO, ML 22.25 0.00 22.25 $753.17 $ 16,758.03 LEVANTAMIENTO REALIZADO, SE CONSTATÓ QUE NO • REPORTE FOTOGRÁFICO DE LA ESTIMACIÓN 1 (UNO). CORRESPONDEN AL SITIO DE REALIZACIÓN DE LOS $ - $ 16,758.03
CFDI: NO PRESENTÓ 003
SE REALIZÓ ESTE CONCEPTO DE OBRA. TRABAJOS, POR LO QUE SE DETERMINÓ QUE NO

MATERIALES, MANO DE OBRA, EQUIPO Y HERRAMIENTA. ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.

DT-1 DENTELLÓN DE 0.20X0.40 MTS DE CONCRETO ML 35.64 0.00 35.64 $585.29 $ DERIVADO DE LA INSPECCIÓN FÍSICA Y EL PRESENTÓ REPORTE FOTOGRÁFICO DE LA ESTIMACIÓN $ - $ 20,859.74
331-PAV-03- HECHO EN OBRA DE F'C=150 KGS/CM2, ACABADO 20,859.74 LEVANTAMIENTO REALIZADO, SE CONSTATÓ QUE NO • REPORTE FOTOGRÁFICO DE LA ESTIMACIÓN 1 (UNO). 1 (UNO), SIN EMBARGO, NO PRESENTA EVIDENCIA DE LA
REALIZACIÓN DE ESTE CONCEPTO, POR LO QUE SE
007 APARENTE, INCLUYE: CIMBRADO, DESCIMBRADO, SE REALIZÓ ESTE CONCEPTO DE OBRA. DETERMINÓ QUE NO ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.
MANO DE OBRA, EQUIPO Y HERRAMIENTA.

A3 PAVIMENTO

ESTIMACIÓN 02 (DOS) 10606-061 CORTE DE PAVIMENTO DE CONCRETO HIDRÁULICO DE ML 450.00 0.00 450.00 $81.59 $ DERIVADO DE LA INSPECCIÓN FÍSICA Y EL NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN, POR LO QUE SE - $ 36,715.50
FINIQUITO 7-10 CMS DE PROFUNDIDAD CON CORTADORA CON 36,715.50 LEVANTAMIENTO REALIZADO, SE CONSTATÓ QUE NO • NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN. $
DISCO PUNTA DIAMANTE, INCLUYE: INCLUYE MANO DE
CFDI: NO PRESENTÓ OBRA Y HERRAMIENTAS. SE REALIZÓ ESTE CONCEPTO DE OBRA. DETERMINÓ QUE NO ATENDIÓ LA OBSERVACIÓN.

FUENTE: EXPEDIENTE TÉCNICO PRESENTADO POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023. SUB-TOTAL $74,951.55 SUB-TOTAL $0.00 $74,951.55
16% I.V.A. $11,992.25 16% I.V.A. $0.00 $11,992.25
TOTAL $86,943.80 TOTAL $0.00 $86,943.80

ELABORÓ REVISÓ Y AUTORIZÓ

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C. FRANCISCO ROBERTO REVILLA CRUZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
AUDITOR

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