Page 18 - Santiago Jamiltepec
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA Pliego de Observaciones. El siguiente resultado AF-29 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
2023-OA/CPM/124/2024-PO-14
(…) SIN OBSERVACIÓN
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $81,677.88 (Ochenta y “RESULTADO: AF-29
un mil seiscientos setenta y siete pesos 88/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3571 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS; se verificó que las erogaciones se ejercieron en los
(…) conceptos, programas y partidas autorizadas en el Presupuesto de Egresos debidamente autorizado.
Asimismo, se comprobó que la entidad fiscalizable realizó los registros presupuestales y contables
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes específicos, identificados y controlados, de las erogaciones; y que cuenta con la documentación
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: comprobatoria y justificativa original que soporta los registros en apego a la normatividad aplicable,
por el importe de $248,403.29 (Doscientos cuarenta y ocho mil cuatrocientos tres pesos 29/100 M.N.).
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-12-SOL-12. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
alguna, respecto a este resultado.”
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo (…)
como solventado el resultado AF-27.
Debido a lo anterior, este resultado AF-29 permanece sin observaciones.
El siguiente resultado AF-28 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de El siguiente resultado AF-30 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
auditoría, mismo que se transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) SIN OBSERVACIÓN (…) CON OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-28 “RESULTADO: AF-30
De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE De la revisión a la sub-subcuenta 51361-3611 DIFUSIÓN POR RADIO, TELEVISIÓN Y OTROS MEDIOS DE
TRANSPORTE; se verificó que las erogaciones se ejercieron en los conceptos, programas y partidas MENSAJES SOBRE PROGRAMAS Y ACTIVIDADES GUBERNAMENTALES; se constató que la Entidad
autorizadas en el Presupuesto de Egresos debidamente autorizado. Asimismo, se comprobó que la Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $112,314.00(Ciento doce mil trescientos
entidad fiscalizable realizó los registros presupuestales y contables específicos, identificados y catorce pesos 00/100 M.N.), observándose la cantidad de $36,714.00 (Treinta y seis mil setecientos
controlados, de las erogaciones; y que cuenta con la documentación comprobatoria y justificativa catorce pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros contables y presupuestarios no se encuentran
original que soporta los registros en apego a la normatividad aplicable, por el importe de $502,461.00 soportados con la documentación justificativa del gasto relativa a la evidencia que demuestre el uso
(Quinientos dos mil cuatrocientos sesenta y un pesos 00/100 M.N.). o destino del servicio realizados; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-13.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
alguna, respecto a este resultado.” Contabilidad Gubernamental y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto
y Responsabilidad Hacendaria.
(…)
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Debido a lo anterior, este resultado AF-28 permanece sin observaciones.
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