Page 16 - Santiago Jamiltepec

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INFORME FINAL DE AUDITORÍA El siguiente resultado AF-23 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de FECHA NÚM. COMPROBANTE IMPORTE CONCEPTO
auditoría, mismo que se transcribe a continuación: 10/02/2023 PROVEEDOR 100,000.00
27/04/2023 827C0D73-E55E-41E9-B8BA- 1 HONORARIOS POR
ACA8C5403796 RAMON FERNANDO VASQUEZ
AVENDAÑO SERVICIOS CONTABLES
3ee77db1-0ae6-40d3-b304-
(…) 0b4ea132a783 WEB PROCESOS AUTOMÁTICOS PROYECTO DE LEY DE
SA DE CV
“RESULTADO: AF-23 INGRESOS Y PRESUPUESTO

DE EGRESOS PARA EL

SIN OBSERVACIÓN EJERCICIO FISCAL 2023.

4,084.05 1 PAQUETE 2500

De la revisión a la sub-subcuenta 51311-3111 CONSUMO DE ENERGÍA ELÉCTRICA, se verificó que las $104,084.05
erogaciones se ejercieron en los conceptos, programas y partidas autorizadas en el Presupuesto de
Egresos debidamente autorizado. Asimismo, se comprobó que la entidad fiscalizable realizó los Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
registros presupuestales y contables específicos, identificados y controlados, de las erogaciones; y Contabilidad Gubernamental y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto
que cuenta con la documentación comprobatoria y justificativa original que soporta los registros en y Responsabilidad Hacendaria.
apego a la normatividad aplicable, por el importe de $160,011.00 (Ciento sesenta mil once pesos
00/100 M.N.). Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación Pliego de Observaciones.
alguna, respecto a este resultado.”
2023-OA/CPM/124/2024-PO-12
(…)

Debido a lo anterior, este resultado AF-23 permanece sin observaciones. Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $104,084.05 (Ciento
El siguiente resultado AF-24 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se cuatro mil ochenta y cuatro pesos 05/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
transcribe a continuación: resultado.”

(…) CON OBSERVACIÓN (…)

“RESULTADO: AF-24 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORIA, ASESORÍA Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; relativa a documentos
CONTABLE Y FISCAL; se constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en denominados requisiciones de materiales de fecha 20 de enero del 2023 y 24 de abril del
cantidad de $104,084.05 (Ciento cuatro mil ochenta y cuatro pesos 05/100 M.N.); observándose que 2023; constancias de recepción de bienes materiales y/o servicio de fecha 10 de febrero del
los registros contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación 2023 y 27 de abril del 2023; autorización por el servicio contable por la comisión de hacienda;
justificativa del gasto relativa a la solicitud por la necesidad de los servicios de contratación, la reporte fotográfico de las actividades realizadas; y adicionalmente presentó contrato por la
autorización correspondiente, la constancia de recepción y la evidencia del destino final del servicio prestación de servicios profesionales, fotocopias de credenciales de elector, constancias de
referente a los entregables; como se detalla en siguiente cuadro: situación fiscal y acta de sesión extraordinaria de cabildo de fecha 12 de diciembre de 2022;
con los cuales justificó las observaciones transcritas anteriormente.
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO CAJA BANCO SANTANDER MÉXICO S.A., CUENTA NÚMERO:

18-00024539-8

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE
TRANSFERENCIA BANCARIA

000355 10/02/2023 100,000.00 000109 10/02/2023 100,000.00 10/02/2023 REFERENCIA NÚMERO: 100,000.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
27/04/2023 1620230210180156583027 $100,000.00 suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-24.
002146 27/04/2023 4,084.05 000762 4,084.05 4,084.05
$104,084.05 $4,084.05
TOTAL $104,084.05

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