Page 19 - Santiago Jamiltepec
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Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones. INFORME FINAL DE AUDITORÍA
2023-OA/CPM/124/2024-PO-15 2023-OA/CPM/124/2024-PO-16
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $36,714.00 (Treinta y seis documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $200,000.00 (Doscientos
mil setecientos catorce pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”
(…) (…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-13-SOL-13. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-14-SOL-14.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-30. como solventado el resultado AF-31.
El siguiente resultado AF-31 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-32 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
transcribe a continuación: auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…) SIN OBSERVACIÓN
“RESULTADO: AF-31 “RESULTADO: AF-32
De la revisión a la sub-subcuenta 51381-3822 ACTOS DE ORDEN SOCIAL Y CULTURAL; se constató que De la revisión a la sub-subcuenta 51391-3912 CREMACIÓN, EMBALSAMIENTO Y ATAÚDES; se verificó que
la Entidad Fiscalizada afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $2,349,383.57 (Dos millones las erogaciones se ejercieron en los conceptos, programas y partidas autorizadas en el Presupuesto
trescientos cuarenta y nueve mil trescientos ochenta y tres pesos 57/100 M.N.); observándose la de Egresos debidamente autorizado. Asimismo, se comprobó que la entidad fiscalizable realizó los
cantidad de $200,000.00 (Doscientos mil pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros contables y registros presupuestales y contables específicos, identificados y controlados, de las erogaciones; y
presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto relativa a que cuenta con la documentación comprobatoria y justificativa original que soporta los registros en
la evidencia de los actos realizados; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-14. apego a la normatividad aplicable, por el importe de $147,720.01 (Ciento cuarenta y siete mil
setecientos veinte pesos 01/100 M.N.).
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, no realiza observación
Contabilidad Gubernamental y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto alguna, respecto a este resultado.”
y Responsabilidad Hacendaria.
(…)
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
Debido a lo anterior, este resultado AF-32 permanece sin observaciones.
El siguiente resultado AF-33 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
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