Page 14 - Santiago Jamiltepec

INFORME FINAL DE AUDITORÍA El siguiente resultado AF-20 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
transcribe a continuación: Contabilidad Gubernamental y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto
y Responsabilidad Hacendaria.
(…) CON OBSERVACIÓN
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
“RESULTADO: AF-20
Pliego de Observaciones.
De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2911 HERRAMIENTAS AUXILIARES DE TRABAJO MENORES; se
constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $44,315.00 2023-OA/CPM/124/2024-PO-09
(Cuarenta y cuatro mil trescientos quince pesos 00/100 M.N.); observándose que los registros
contables y presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
gasto relativa a la requisición para la adquisición de los materiales, la autorización correspondiente, documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $44,315.00 (Cuarenta y
la constancia de recepción y la evidencia del destino final de las herramientas, como se detalla en cuatro mil trescientos quince pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
siguiente cuadro: resultado.”

(…)

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A., CUENTA NÚMERO:

18-00024539-8 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
No. DE CHEQUE O

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE

BANCARIA

000313 10/02/2023 21,000.00 000096 10/02/2023 21,000.00 10/02/2023 TRANSFERENCIA BANCARIA 21,000.00 Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; relativa a documentos
REFERENCIA NÚMERO: denominados requisición de materiales de fecha 10 de febrero del 2023 suscrito por el
Director de Obras Públicas mediante el cual solicitan el material; constancias de recepción
9920230209192511244334 de bienes, materiales y/o servicio de fechas 10 de febrero del 2023, 08 de abril del 2023 y 10
de abril del 2023; oficios de autorización por la comisión de hacienda; reportes fotográficos
001742 13/04/2023 23,315.00 000638 13/04/2023 23,315.00 13/04/2023 TRANSFERENCIA BANCARIA 23,315.00 de las actividades realizadas y adicionalmente presentó pólizas de diario; con los cuales
REFERENCIA NÚMERO: justificó las observaciones transcritas anteriormente.

992023041315442525V009

TOTAL $44,315.00 $44,315.00 $44,315.00

Cuadro continúa a la derecha… Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
COMPROBANTE IMPORTE como solventado el resultado AF-20.
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
23/02/2023 5 CARRETILLAS REFORZADAS, 10 PALAS, 30 21,000.00
2673348E-471F- ALEJANDRO 21,000.00 KILOS DE BOLAS PARA BASURA 60 X 120, 20 El siguiente resultado AF-21 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
22/04/2023 4633-9389- DIAZ CARBAJAL ESCOBAS METALICAS, 10 MACHETES, 10 transcribe a continuación:
22/04/2023 BOTAS JARDINERAS, 1 BOMBA PARA
5CD90CCAE483 FUMIGAR DE 15 LITROS (…)

5E8393AB-85B7- ALEJANDRO 17,915.00 1 HIDROLAVADORA RB 200 DE ALTA PRECION 17,915.00 “RESULTADO: AF-21 CON OBSERVACIÓN
48B1-A369- DIAZ CARBAJAL

0709056A6851 ALEJANDRO 5,400.00 1 MOTOSIERRA MS 210 5,400.00 De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE
8565382A-71E3- DIAZ CARBAJAL $44,315.00 $44,315.00 TRANSPORTE; se constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de
$66,185.00 (Sesenta y seis mil ciento ochenta y cinco pesos 00/100 M.N.); observándose la cantidad de
4427-B55F-
8F4354A6D905

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