Page 28 - Santiago Matatlán

INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚM. FECHA IMPORTE NÚM. FECHA CAJA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación; PARTICIPACIONES Banco
evidencia de los productos adquiridos o eventos realizados y documentación Mercantil
comprobatoria; presentó información y documentación cómo se detalla en el ANEXO DAM- 002106 06/07/2023 22,475.00 000971 06/07/2023 22,475.00 (RAMO 28) - 06/07/2023 del Norte, TRANSFERENCIA 22,475.00
FC-12-SOL; sin embargo, no presentó la demás documentación del proceso de contratación RECURSOS 060723
correspondiente, por lo cual resulta insuficiente para solventar las observaciones emitidas S.A.,
en cantidad de $897,160.00 (Ochocientos noventa y siete mil ciento sesenta pesos 00/100 FEDERALES 1212906308
M.N.).
PARTICIPACIONES

002456 31/07/2023 50,000.00 001115 31/07/2023 50,000.00 (RAMO 28) - 50,000.00
RECURSOS

FEDERALES

PARTICIPACIONES

004099 24/11/2023 8,752.20 001791 24/11/2023 8,752.20 (RAMO 28) - 8,752.20
RECURSOS

FEDERALES

TOTAL $81,227.20 $81,227.20 $58,752.20 $22,475.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General Continúa a la derecha….
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y COMPROBANTE IMPORTE
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero OBSERVADO
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 5 del FECHA NÚM. BENEFICIARIO IMPORTE CONCEPTO
Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023. 22,475.00
SERVICIO DE IMPERMEABILIZACIÓN INCLUYE: LLEVARSE LA BASURA
50,000.00
EL ROLLO QUE SE QUITARA YA NO SIRVE. * LIMPIEZA DE LOSA. * 8,752.20

EMPRAIMADO DE LOSA CON UN PRIMARIO PARA UNA MEJOR

ADHERENCIA. * RESANADO DE GRIETAS CON CEMENTO PLÁSTICO Y

63E9C912-C0C5- TAPA GOTERAS. * APLICACIÓN DE ROLLO PREFABRICADO DE 4 MM
4B23-99AD-
06/07/2023 CONSTRUCTOR 22,475.00 POLIÉSTER. * CALAFATEO CON CEMENTO PLÁSTICO DE TODO EL
BF45A04EFA3D A IAEM CONTORNO DE LA LOSA IGUAL QUE ALREDEDOR DE LA BASE DE

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera TINACO Y BAJADAS DE AGUA. * APLICACIÓN DE IMPERMEABILIZANTE
insuficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el Resultado: AF-29. ACRÍLICO ROJO TERRACOTA EN TODO EL CONTORNO DE LA LOSA

DONDE SE CALAFATEO BAJADAS Y LAS JUNTAS DE LOS ROLLOS

PARA UN MEJOR SELLADO * TODO EL TRABAJO INCLUYE MATERIAL Y

MANO DE OBRA Y HERRAMIENTAS NECESARIAS.

A555A373-7790- CÁNDIDO 1 KT KIT 39121700 1 KIT DE BOMBA SOLAR KOLOS CON PANELES
4ADC-97F3- GÓMEZ
13/07/2023 7444770B421C 50,000.00 FOTOVOLTAICOS 450W, 1 E48 UNIDAD DE SERVICIO 72151500
13/11/2023 MELCHOR
El siguiente Resultado: AF-30 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se 15/11/2023 60E69C63-5B43- INSTALACIÓN DE SISTEMA DE BOMBEO
transcribe a continuación: 4909-BA39- OFFICE DEPOT
E0B0E3A4159D DE MÉXICO 6,902.20 CABLE SPECTRA 5361 NEGRO, MULTIFUN HP SMART TANK 530 NEG
N.S. CN35PS19R
D282CB26-0B91- ACEROS Y
(…) 4AB1-9772- ACABADOS 1,850.00 PARRILLA 3 QUEM DOBLE

“RESULTADO: AF-30 E3C071853F3F DACSUR

CON OBSERVACIÓN $81,227.20 $81,227.20

De la revisión a la sub-subcuenta 52431-4431 AYUDAS SOCIALES A INSTITUCIONES DE ENSEÑANZA, se Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santiago Matatlán, Distrito de Tlacolula, Oaxaca, Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de
afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $81,227.20 (Ochenta y un mil doscientos veintisiete Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
pesos 20/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; 5 del Presupuesto de Egresos del Municipio aprobado
correspondiente, conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores por el Cabildo para el ejercicio fiscal 2023; y Norma para establecer la estructura de información de
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás montos pagados por ayudas y subsidios, emitido por el CONAC.
circunstancias pertinentes; asimismo, no presentó evidencia del destino de los materiales, de los
trabajos realizados o de la entrega a los beneficiarios; lo anterior como se detalla a continuación: Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

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