Page 20 - Santo Domingo Tehuantepec
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA Pliego de Observaciones. Pliego de Observaciones.
2023-OA/CPM/135/2024-PO-24 2023-OA/CPM/135/2024-PO-25
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $40,000.00 (Cuarenta documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $39,440.00 (Treinta y
mil pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.” nueve mil cuatrocientos cuarenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.”
(…)
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-26-SOL-26. observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-27-SOL-27.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-27. como solventado el resultado AF-28.
El siguiente resultado AF-28 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se El siguiente resultado AF-29 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN (…)
“RESULTADO: AF-28 “RESULTADO: AF-29
CON OBSERVACIÓN
De la revisión a la sub-subcuenta 51321-3232 ARRENDAMIENTO DE BIENES Y EQUIPOS DE TECNOLOGÍAS De la revisión a la sub-subcuenta 51321-3251 ARRENDAMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE TERRESTRE;
DE INFORMACIÓN, INCLUYE FOTOCOPIADORAS, IMPRESORAS ENTRE OTROS; se constató que la entidad se constató que la entidad fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $451,604.00
fiscalizable, afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $236,640.00 (Doscientos treinta y seis (Cuatrocientos cincuenta y un mil seiscientos cuatro pesos 00/100 M.N.), observando que el registro
mil seiscientos cuarenta pesos 00/100 M.N.), observando que el registro contable y presupuestario en contable y presupuestario en cantidad de $27,840.00 (Veintisiete mil ochocientos cuarenta pesos
cantidad de $39,440.00 (Treinta y nueve mil cuatrocientos cuarenta pesos 00/100 M.N.) no se 00/100 M.N.) no se encuentra soportado con la documentación justificativa del gasto relativa a la
encuentra soportado con la documentación justificativa del gasto relativa a la solicitud que solicitud que especifique la necesidad de la contratación; la autorización correspondiente; y la
especifique la necesidad de la contratación; la autorización correspondiente; y la evidencia del uso evidencia suficiente del uso del servicio arrendado; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-28.
del servicio arrendado; como se detalla en el ANEXO DAM-FC-27.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: acción:
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