Page 72 - 002 Consejo Estatal para la Prevención y Control del Sida

INFORME INDIVIDUAL AVANCE DE LA CUENTA PÚBLICA CUARTO TRIMESTRE 2022 Por lo cual, atendió este punto.

4.- Respecto que no exhibió póliza de egresos perteneciente a la Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) con folio
455 de fecha 7 de noviembre 2022, presentó.

• Documento de Atención al Resultado en donde hace mención que “no se cuenta con Póliza de egresos
ya que es amortización de fondo rotatorio”.

Por lo cual, no atendió este punto, si bien es amortización de fondo rotatorio, al momento de realizar el
movimiento del recurso del banco al personal comisionado, debe existir el registro contable de la transacción del
recurso.

De la revisión y análisis, de la documentación y/o información y argumentos presentados, se constató que, la
Entidad Fiscalizable remitió cédula de atención al resultado, presentó, plantilla de personal de confianza, plantilla
de personal de contrato confianza y Convenio de colaboración de fecha primero de enero de 2010, que celebran
por una parte, los Servicios de Salud de Oaxaca, y el Consejo Estatal para la Prevención y Control del SIDA en el
Estado de Oaxaca que amparan un importe de $2,400.00 (dos mil cuatrocientos pesos 00/100 M.N), recibo de
recursos No. 078 que ampara un importe de $800.00 (Ochocientos pesos 00/100 M.N.) y Cuentas por Liquidar
Certificadas (CLC´S), sin embargo, por un importe de $28,900.00 (Veintiocho mil novecientos pesos
00/100 M.N.), la documentación presentada no justifica lo relativo a que asignó recursos a personal
comisionado que no se encuentra en la plantilla de personal presentada y a que no exhibió póliza de egresos
perteneciente a la Cuenta por Liquidar Certificada (CLC) con folio 455 de fecha 7 de noviembre 2022, como se
detalla en el Anexo DAE-AF-09-SEG-09.

Por lo que esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, determina que subsiste la observación
por lo que se emiten:

Pliego de Observaciones:
2022-OA/IACPE/02/2023-PO-07

Se le requiere al Consejo Estatal para la Prevención y Control del SIDA, presente ante esta Auditoría
Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación que compruebe, aclare o reintegre el
importe de $28,900.00 (Veintiocho mil novecientos pesos 00/100 M.N.), de la partida “Viáticos en
el País”, a que asignó recursos a personal comisionado que no se encuentra en la plantilla de personal
presentada y a que no exhibió póliza de egresos perteneciente a la Cuenta por Liquidar Certificada (CLC)
con folio 455 de fecha 7 de noviembre 2022.

Solicitud de aclaración:
2022-OA/IACPE/02/2023-/SA-06

El Consejo Estatal para la Prevención y Control del SIDA, deberá presentar ante esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, la documentación relativa a que asignó recursos a personal comisionado que
no se encuentra en la plantilla de personal presentada y que no exhibió póliza de egresos perteneciente a la

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