Page 32 - 002 Secretaría de Honestidad, Transparencia y Función Pública

Anexo 1 del Contrato GEO/SCTG/DA/CAEASEO/AD-002/2022 de fecha 13 de abril de 2022.

Numeral 3. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS, párrafo tercero último punto. - “Para el inicio de la auditoría, el despacho
entregará en hoja membretada la siguiente información:
• Notificación del inicio de la auditoría”.

Anexo 1 del Contrato GEO/SCTG/SUB/IR-04/2022 de fecha 10 de marzo de 2022.
Numeral 3. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS, párrafo tercero. - “Para el inicio de la auditoría, el despacho entregará en hoja
membretada la siguiente información:
• Nombre de los auditores que desempeñaran el servicio.
• Actividades a desarrollar conforme se detalla en los siguientes párrafos.
• Tiempo de desarrollo de la auditoría.
• Nombre del jefe inmediato del equipo de auditoría.
• Notificación del inicio de la auditoría”.

Numeral 4. ENTREGABLES

N° Descripción Cantidad Fecha de Entrega Responsable de Validar el Lugar de Entrega
Entregable
Al siguiente día hábil de la
Hoja de identificación 1 formalización del contrato
1 A los 5 días hábiles de la
formalización del contrato.
del despacho auditor
A los 10 días hábiles de la
2 Informe general 1 formalización del contrato. Instalaciones de la
Subsecretaría de Auditoría y
Primer reporte 4 reportes A los 15 días hábiles de la Director de Auditoría B de la Supervisión en Obra ubicada
formalización del contrato. Subsecretario de Auditoría y
3 técnico de las 4 de en el Edificio 2 nivel 1 de
A los 20 días hábiles de la Supervisión en Obra, Ciudad Administrativa
obras supervisadas verificación formalización del contrato. perteneciente a la Secretaría “Benemérito de las

Segundo reporte 4 reportes A los 25 días hábiles de la de la Contraloría y Américas”, Carretera Oaxaca
formalización del contrato. Transparencia – Istmo Km. 115 Tlalixtac de
4 técnico de las 4 de
Gubernamental I. Cabrera, Oaxaca, C.P.
obras supervisadas verificación 68270, de las 9:00 a las
16:00 horas de lunes a
Tercer reporte 4 reportes
viernes.
5 técnico de las 4 de

obras supervisadas verificación

Acta de cierre de la 1
6

auditoría

RESULTADO: AF-09 CON OBSERVACIÓN

De la revisión y análisis a la documentación proporcionada por la Entidad Fiscalizable, relativa a las partidas
“Servicios Legales, de Contabilidad, Auditoría y Relacionados”, ejercidas con recursos provenientes de las
fuentes de financiamiento AACAA0316 5 Al Millar (Estatal), AACAA0321 5 Al Millar (Estatal) y
AACAA0322 5 Al Millar (Estatal), se constató que se contrató personal bajo la modalidad de Honorarios, para
prestar servicios de apoyo a diversas áreas, por un importe total de $18,845,420.22 (Dieciocho millones
ochocientos cuarenta y cinco mil cuatrocientos veinte pesos 22/100 M.N.); observándose que no presentó
los oficios de autorización de recursos por parte de la Secretaría de Finanzas, que acrediten la disponibilidad
financiera para las partidas, además, no presentó documentación justificativa establecida en los Contratos de
Prestación de Servicios Relacionados con la Obra Pública, por un importe de $225,500.85 (Doscientos
veinticinco mil quinientos pesos 85/100 M.N.), como se detalla en el Anexo DAE-AF-05.

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42 párrafo primero, 43 y 67 párrafo primero de la Ley General
de Contabilidad Gubernamental; 74 párrafos primero y segundo, 186 párrafo primero y 199 párrafo primero del

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