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INFORME INDIVIDUAL AVANCE DE LA CUENTA PÚBLICA CUARTO TRIMESTRE 2022
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
140 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"
DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO
ENTIDAD FISCALIZABLE: UNIVERSIDAD AUTÓNOMA COMUNAL DE OAXACA ANEXO DAE-AF-07-SEG-07
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
NÚMERO DE AUDITORÍA: OA/IACPE/04/2023
NÚM. NÚM. DE DOCUMENTACIÓN FALTANTE O INSUFICIENTE / ORDENAMIENTO LEGAL
CONTRATO/ADQUISICIÓN/MODALIDAD
5 CONTRATO: C005-507-UACO-06122022-IP DE FECHA No presenta el Oficio de Suficiencia Presupuestaria (Arts. 5 y 7 de la LAEAPSABMIEO; 20 del RLEAPSABMIEO y 16 de los LGAASUACO)
06 DE DICIEMBRE DE 2022. No presenta en original la Décima Quinta Sesión Extraordinaria 2022 de fecha 05 de diciembre de 2022, celebrada por el Comité de Adquisiciones,
Arrendamientos y Servicios de la Universidad Autónoma Comunal de Oaxaca (Arts. 11 fracción IV y 12 fracción V de los LGAASUACO).
ADQUISICIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO PARA LOS
CENTROS UNIVERSITARIOS COMUNALES DE LA Las bases del procedimiento de invitación a cuando menos tres personas no se encuentra debidamente formalizadas con las firmas correspondientes (Artículo
HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO, SAN FRANCISCO 11 fracción V de los LGAASUACO)
IXHUATÁN, MATÍAS ROMERO, UNIÓN HIDALGO, No existe evidencia de que la invitación haya sido difundida en la Gaceta de la Universidad (Artículo 32 último párrafo LAEAPSABEO; 34 fracción I de los
GUELATAO DE JUÁREZ, SAN ANDRÉS SOLAGA, SANTA LGAASUACO)
MARÍA TLAHUITOLTEPEC, CIUDAD IXTEPEC, SANTA Las invitaciones a participar en el proceso de contratación no contienen acuse de recibido (Artículo 27 párrafo tercero RLAEAPSABEO)
MARÍA YAVICHE, SAN ANTONIO HUITEPEC, VALLES
No presenta el original del contrato de compraventa de las adquisiciones.
CENTRALES, SAN CRISTÓBAL LACHIRIOAG, SAN PEDRO
AMUZGOS Y JALTEPEC DE CANDAYOC. El contrato carece de los requisitos mínimos, toda vez que no indica lo siguiente:
- El procedimiento conforme al cual se llevó a cabo la adjudicación del contrato;
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN: - Los datos relativos a la autorización del presupuesto para cubrir el compromiso derivado del contrato;
RESTRINGIDA INVITACIÓN
- La descripción pormenorizada de los bienes objeto del contrato;
- El precio unitario de los bienes;
- Precisión de si el precio es fijo o sujeto a ajustes;
- Los porcentajes de los anticipos que, en su caso, se hayan otorgado;
- La fecha o plazo, lugar y condiciones de entrega;
- Moneda en que se cotizó y se efectuará el pago respectivo;
- Los casos en que podrán otorgarse prórrogas para el cumplimiento de las obligaciones contractuales.
Además se observó que no se encuentra debidamente formalizado con el sello del Rector de la Universidad (Arts. 53 de la LAEAPSABMIEO; 50 del
RLAEAPSABMIEO; 39 de los LGAASUACO).
El acta entrega-recepción del proveedor a la Entidad no se encuentra debidamente formalizada al carecer del sello de validación de la Universidad. (Art. 72 de
la LAEAPSABMIEO)
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