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INFORME INDIVIDUAL AVANCE DE LA CUENTA PÚBLICA CUARTO TRIMESTRE 2022
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
142 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"
DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO
ENTIDAD FISCALIZABLE: UNIVERSIDAD AUTÓNOMA COMUNAL DE OAXACA ANEXO DAE-AF-07-SEG-07
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
NÚMERO DE AUDITORÍA: OA/IACPE/04/2023
NÚM. NÚM. DE DOCUMENTACIÓN FALTANTE O INSUFICIENTE / ORDENAMIENTO LEGAL
CONTRATO/ADQUISICIÓN/MODALIDAD
7 CONTRATO: C006-509-UACO-06122022-IP DE FECHA No presenta el Oficio de Suficiencia Presupuestaria (Arts. 5 y 7 de la LAEAPSABMIEO; 20 del RLEAPSABMIEO y 16 de los LGAASUACO)
06 DE DICIEMBRE DE 2022.
No presenta en original la Décima Quinta Sesión Extraordinaria 2022 de fecha 05 de diciembre de 2022, celebrada por el Comité de Adquisiciones,
ADQUISICIÓN DE EQUIPOS AUDIOVISUALES PARA LOS Arrendamientos y Servicios de la Universidad Autónoma Comunal de Oaxaca (Arts. 11 fracción IV y 12 fracción V de los LGAASUACO).
CENTROS UNIVERSITARIOS DE LA HEROICA CIUDAD DE Las bases del procedimiento de invitación a cuando menos tres personas no se encuentra debidamente formalizadas con las firmas correspondientes (Artículo
TLAXIACO, SAN FRANCISCO IXHUATÁN, MATÍAS 11 fracción V de los LGAASUACO)
No existe evidencia de que la invitación haya sido difundida en la Gaceta de la Universidad (Artículo 32 último párrafo LAEAPSABEO; 34 fracción I de los
ROMERO, UNIÓN HIDALGO, SAN ANTONIO HUITEPEC,
LGAASUACO)
VALLES CENTRALES, SAN CRISTÓBAL LACHIRIOAG,
SAN PEDRO AMUZGOS, JALTEPEC DE CANDAYOC Y SAN Las invitaciones a participar en el proceso de contratación no contienen acuse de recibido (Artículo 27 párrafo tercero RLAEAPSABEO)
ANDRÉS SOLAGA, PERTENECIENTES A LA UNIVERSIDAD No presenta el original del contrato de compraventa de las adquisiciones.
AUTÓNOMA COMUNAL DE OAXACA. El contrato carece de los requisitos mínimos, toda vez que no indica lo siguiente:
- El procedimiento conforme al cual se llevó a cabo la adjudicación del contrato;
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN: INVITACIÓN - Los datos relativos a la autorización del presupuesto para cubrir el compromiso derivado del contrato;
RESTRINGIDA - La descripción pormenorizada de los bienes objeto del contrato;
- El precio unitario de los bienes;
- Precisión de si el precio es fijo o sujeto a ajustes;
- Los porcentajes de los anticipos que, en su caso, se hayan otorgado;
- La fecha o plazo, lugar y condiciones de entrega;
- Moneda en que se cotizó y se efectuará el pago respectivo;
- Los casos en que podrán otorgarse prórrogas para el cumplimiento de las obligaciones contractuales.
Además se observó que no se encuentra debidamente formalizado con el sello del Rector de la Universidad (Arts. 53 de la LAEAPSABMIEO; 50 del
RLAEAPSABMIEO; 39 de los LGAASUACO).
El acta entrega-recepción del proveedor a la Entidad no se encuentra debidamente formalizada al carecer del sello de validación de la Universidad. (Art. 72 de
la LAEAPSABMIEO)
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