Page 143 - 004 Universidad Autónoma Comunal de Oaxaca

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN ESTATAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA ESTATAL "A"

DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

ENTIDAD FISCALIZABLE: UNIVERSIDAD AUTÓNOMA COMUNAL DE OAXACA ANEXO DAE-AF-07-SEG-07
PERIODO AUDITADO: DEL 01 DE OCTUBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
NÚMERO DE AUDITORÍA: OA/IACPE/04/2023
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
NÚM. NÚM. DE DOCUMENTACIÓN FALTANTE O INSUFICIENTE / ORDENAMIENTO LEGAL
141 CONTRATO/ADQUISICIÓN/MODALIDAD

6 CONTRATO: C007-509-UACO-25112022-GO DE FECHA No presenta el Oficio de Suficiencia Presupuestaria (Arts. 5 y 7 de la LAEAPSABMIEO; 20 del RLEAPSABMIEO y 16 de los LGAASUACO)

25 DE NOVIEMBRE DE 2022. No presenta las cotizaciones en original (Arts.3 fracción VII de la LAEAPSABMIEO; 2 fracción VII, 21 y 24 párrafos tercero y cuarto del RLAEAPSABMIEO; 14

párrafo tercero, 18, 19 y 20 de los LGAASUACO)
CONTRATACIÓN DE EQUIPOS AUDIOVISUALES PARA EL No presenta en original la Octava Sesión Extraordinaria 2022 de fecha 22 de noviembre de 2022, celebrada por el Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y
DESARROLLO DE ACTIVIDADES ACADEMICAS Y Servicios de la Universidad Autónoma Comunal de Oaxaca (Arts. 11 fracción IV y 12 fracción V de los LGAASUACO).

ADMINISTRATIVAS DE EQUIPOS AUDIOVISUALES PARA No presenta el original del contrato de compraventa de las adquisiciones.

LOS CENTROS UNIVERSITARIOS COMUNALES DE El contrato carece de los requisitos mínimos, toda vez que no indica lo siguiente:

MATÍAS ROMERO, SAN ANDRES SOLAGA, SANTA MARÍA - El procedimiento conforme al cual se llevó a cabo la adjudicación del contrato;

TLAHUITOLTEPEC Y SAN CRISTÓBAL LACHIRIOAG. - Los datos relativos a la autorización del presupuesto para cubrir el compromiso derivado del contrato;

- La descripción pormenorizada de los bienes objeto del contrato;

MODALIDAD DE CONTRATACIÓN: ADJUDICACIÓN - El precio unitario de los bienes;

DIRECTA - Precisión de si el precio es fijo o sujeto a ajustes;

- Los porcentajes de los anticipos que, en su caso, se hayan otorgado;

- La fecha o plazo, lugar y condiciones de entrega;

- Moneda en que se cotizó y se efectuará el pago respectivo;

- Los casos en que podrán otorgarse prórrogas para el cumplimiento de las obligaciones contractuales.

Además se observó que no se encuentra debidamente formalizado con el sello del Rector de la Universidad (Arts. 53 de la LAEAPSABMIEO; 50 del

RLAEAPSABMIEO; 39 de los LGAASUACO).

El documento denominado Investigación de mercado indicada erróneamente que se trata de una adquisición de instrumentos musicales y no de equipos
audiovisuales (Arts. 14 párrafo tercero y 20 párrafo cuarto de los LGAASUACO)
No presenta la garantía de cumplimiento de contrato, toda vez que la entrega de los bienes adquiridos fue posterior a los 10 días establecidos en los
Lineamientos como periodo máximo para eximición correspondiente. (Arts. 56 fracción II y 57 de la LAEAPSABMIEO; 53 del RLAEAPSABMIEO; 41 de los
LGAASUACO)
El acta entrega-recepción del proveedor a la Entidad no se encuentra debidamente formalizada al carecer del sello de validación de la Universidad. (Art. 72 de
la LAEAPSABMIEO)

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INFORME INDIVIDUAL AVANCE DE LA CUENTA PÚBLICA CUARTO TRIMESTRE 2022