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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN JUAN TEITIPAC ANEXO DAM-FC-07-SEG-07
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-13

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/030/2023

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3311 SERVICIOS PROFESIONALES DE TRAMITES LEGALES, NOTARIALES

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
EVIDENCIA (ENTREGABLES) DEL RESULTADO FINAL DEL SERVICIO CONTRATADO

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE BANCO COMPROBANTE IMPORTE
FECHA FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE

NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA

000305 18/03/2022 17,400.00 000128 18/03/2022 17,400.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 18/03/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 17,400.00 18/03/2022 D4D47CB6-0766- IMPULSORA DE DESARROLLO 17,400.00 PAGO DE HONORARIO DE ASESORIA 17,400.00 0.00 17,400.00
- RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 3181646389230 438C-B2A5- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE FEBRERO DE 2022

63BC8C233840
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
000439 11/04/2022 17,400.00 000180 11/04/2022 17,400.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 11/04/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 17,400.00 11/04/2022 D760E79B-9172- IMPULSORA DE DESARROLLO 17,400.00 PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA 17,400.00 0.00 17,400.00
105 17,400.00 000247 10/05/2022 - RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 1676796660 49FA-BBA0- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE MARZO DE 2022
17,400.00 000441 02/08/2022 17,400.00 0.00 17,400.00
17,400.00 000442 02/08/2022 5A01925FE8D5
17,400.00 000443 02/08/2022 17,400.00 0.00 17,400.00
000583 05/05/2022 17,400.00 000525 07/09/2022 17,400.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 05/05/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA1709005504 17,400.00 05/05/2022 95E71DA8-8D44- IMPULSORA DE DESARROLLO 17,400.00 PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA
17,400.00 000597 05/10/2022 - RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 4598-BF8A- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE ABRIL DE 2022 17,400.00 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
17,400.00 000686 05/11/2022 ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA 0.00 17,400.00 JUSTIFICATIVA RELATIVA AL PROCESO DE
17,400.00 000771 02/12/2022 42A005FFE037 DE FECHA 04 DE MARZO DEL AÑO
2022; ACTA DE SESIÓN CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN
001054 01/08/2022 17,400.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 02/08/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 17,400.00 02/08/2022 7557B9E0-F102- IMPULSORA DE DESARROLLO 17,400.00 PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
- RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 21832943650 4CD5-8E85- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA EL MES DE MAYO DE 2022 17,400.00 EXTRAORDINARIA DE FECHA 17 DE CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
FEBRERO DEL AÑO 2022; PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
TRANSFERENCIA 8690B38C275F AUTORIZACIONES DE PAGOS CON LA 0.00 17,400.00 OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
21832943648 EMPRESA CONSULTORÍA IMPULSORA PERTINENTES: LOS DOCUMENTOS
001055 02/08/2022 17,400.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 02/08/2022 Banco Mercantil del Norte, 17,400.00 02/08/2022 DF7265A0-82AC- IMPULSORA DE DESARROLLO 17,400.00 PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA NO PRESENTA DOCUMENTACION RELATIVOS, A LA SOLICITUD,
- RECURSOS FEDERALES S.A., Institución de Banca 4FF0-8417- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE JUNIO DE 2022 JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LA 17,400.00 DE DESARROLLO COMUNITARIO LUAA COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO,
Múltiple, Grupo Financiero S.C. 0.00 17,400.00 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
E9B48534A153 SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, PROCESO DE Y EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS Y/O
Banorte 1175189103 17,400.00 TRAMITES REALIZADOS POR EL SERVICIO
CONTRATADO
CONTRATACIÓN: UN MINIMO DE TRES 17,400.00 0.00 17,400.00

PARTICIPACIONES (RAMO 28) Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA DC28B30F-6EEC- IMPULSORA DE DESARROLLO PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO 0.00 17,400.00
- RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 21832943644 4D69-8E92- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE JULIO DE 2022
001056 02/08/2022 17,400.00 02/08/2022 17,400.00 02/08/2022 17,400.00 EN DONDE SE OBSERVEN CRITERIOS QUE 0.00 17,400.00
458435C96EA0 GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES

CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A

PARTICIPACIONES (RAMO 28) Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA CAD167CF-8623- IMPULSORA DE DESARROLLO PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO,
- RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 0718844611749 40AD-B44E- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE AGOSTO DE 2022
001284 07/09/2022 17,400.00 07/09/2022 17,400.00 07/09/2022 17,400.00 OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS
08EFDFDEE399 PERTINENTES, ASÍ COMO EVIDENCIA

(ENTREGABLES) DEL RESULTADO FINAL DEL

PARTICIPACIONES (RAMO 28) Banco Mercantil del Norte, C71BAC2D-8962- IMPULSORA DE DESARROLLO PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA SERVICIO CONTRATADO
- RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 43BA-84BE- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE SEPTIEMBRE 2022
001484 05/10/2022 17,400.00 05/10/2022 TRANSFERENCIA 009 17,400.00 05/10/2022 17,400.00
256AACE780B1

001707 05/11/2022 17,400.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 05/11/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 17,400.00 03/11/2022 E13A74FA-6049- IMPULSORA DE DESARROLLO 17,400.00 PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA
- RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 51974941392 465A-A6CC- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE OCTUBRE 2022

7809F410CE5A

001929 02/12/2022 17,400.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 02/12/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 17,400.00 02/12/2022 FECF42C6-7761- IMPULSORA DE DESARROLLO PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA 17,400.00
- RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 2019378763 489F-BC99- COMUNITARIO LUAA SC 17,400.00 JURIDICA DEL MES DE NOVIEMBRE DE

E6C2C393D9BA 2022

001956 02/12/2022 17,400.00 000779 05/12/2022 17,400.00 PARTICIPACIONES (RAMO 28) 05/12/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 17,400.00 02/12/2022 24370663-E478- IMPULSORA DE DESARROLLO 17,400.00 PAGO DE HONORARIOS DE ASESORIA 17,400.00 0.00 17,400.00
- RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 2022923858 4AF2-891E- COMUNITARIO LUAA SC JURIDICA DEL MES DE DICIEMBRE DE 2022 $191,400.00 $0.00 $191,400.00

69CC08F47981

TOTAL $191,400.00 $191,400.00 $191,400.00 $191,400.00

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022.

ELABORÓ ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ Y AUTORIZÓ

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C. MARÍA ISABEL OSORIO BARRIGA C. SOFÍA RUIZ ANTONIO C. ISBI ELIEZER MATUS NUÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/1

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022