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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN JUAN TEITIPAC ANEXO DAM-FC-05-SEG-05
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-10

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/030/2023

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA EN LA PLANTILLA VEHICULAR ASÍ COMO SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO, ADEMÁS NO ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA A LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET Y NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CON LA LEYENDA “OPERADO”, IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON FINANCIADAS.

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE CAJA FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO PRESENTADA
NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA

07/03/2022 A168FC33-6986- GASOLINERA EL MILENARIO 3,000.00 122.11 LTR MAGNA, 15 LTR MAGNA
4AFA-8BAB- AHUEHUETE SA DE CV 4,069.62 45.41 LTR DIESEL, 136.61 LTR MAGNA

7BDC019E2173
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAPARTICIPACIONES (RAMO
000229 07/03/2022 7,070.00 000103 10/03/2022 7,070.00 28) - RECURSOS FEDERALES 7,070.00 7,070.00 $0.00 7,070.00
103
07/03/2022 10AC967C-6559- GASOLINERA EL MILENARIO
4543-8BBB- AHUEHUETE SA DE CV

DD46E952A874

APORTACIONES (RAMO 33 3D0ADEE0- DE LAS BITÁCORAS DE ENTREGA DE
10,000.00 FONDO IV) - RECURSOS
000277 12/03/2022 10,000.00 000113 14/03/2022 12/03/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 10,000.00 14/03/2022 C8AB-4B85- GASOLINERA EL MILENARIO 10,000.00 1 ACT ANTICIPO DEL BIEN O SERVICIO 10,000.00 $0.00 10,000.00 COMBUSTIBLES PRESENTADAS DE
10,000.00 000172 05/04/2022 FEDERALES S.A., CTA 1175189121 21637927817 $0.00
8E89- AHUEHUETE SA DE CV $0.00 LOS MESES DE MARZO A AGOSTO
7,000.00 000212 26/04/2022 APORTACIONES (RAMO 33 $0.00
12,000.00 000248 10/05/2022 10,000.00 FONDO IV) - RECURSOS 8A5AA07B2FFD $0.00 DEL 2022, NO MUESTRAN DE

7,000.00 000337 14/06/2022 FEDERALES 229A6ED3-88DF- NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN BITÁCORA DE ENTREGA DE MANERA ESPECÍFICA LOS DATOS
8,000.00 000407 15/07/2022 43DD-A3B0-
000417 05/04/2022 10,000.00 000451 03/08/2022 APORTACIONES (RAMO 33 05/04/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 10,000.00 05/04/2022 GASOLINERA EL MILENARIO 10,000.00 1 ACT ANTICIPO DEL BIEN O SERVICIO JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL COMBUSTIBLE, SIN EMBARGO 10,000.00 DE LAS UNIDADES, QUE ACREDITEN
7,000.00 FONDO IV) - RECURSOS S.A., CTA 1175189121 1668501428 5B016A3152D2 AHUEHUETE SA DE CV CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR 10,000.00 NO DEMUESTRA EL CONSUMO SER PROPIEDAD DEL MUNICIPIO,

FEDERALES TRANSFERENCIA UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD REGISTRADAS EN LA PLANTILLA
1693685767
APORTACIONES (RAMO 33 Banco Mercantil del Norte, 1D3DE017-8996- PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA EN FUNCIONAMIENTO, VEHICULAR, NI LAS ACTIVIDADES O
12,000.00 FONDO IV) - RECURSOS 4D56-9E97-
000507 25/04/2022 26/04/2022 S.A., 7,000.00 30/04/2022 GASOLINERA EL MILENARIO 7,000.00 44.76 LTR MAGNA, 268.57 LTR MAGNA EN LA PLANTILLA VEHICULAR ASÍ COMO 7,000.00 PROPIEDAD DEL MUNICIPIO 7,000.00 COMISIONES REALIZADAS POR LAS
FEDERALES E8D6798BD752 AHUEHUETE SA DE CV SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS REGISTRADA EN LA PLANTILLA
CTA 1175189121 MISMAS Y NO CANCELÓ LA
APORTACIONES (RAMO 33 COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO Y VEHICULAR ASÍ COMO SU
7,000.00 FONDO IV) - RECURSOS 26.67 LTR MAGNA, 42.08 LTR DIESEL, NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN DOCUMENTACIÓN
DESTINO Y USO ADECUADO EN
FEDERALES 22.23LTR MAGNA, 111.16 LTR MAGNA, COMPROBATORIA CON LA
APORTACIONES (RAMO 33 C816303E-7F51- 88.92 LTR MAGNA, 22.23 LTR MAGNA, COMPROBATORIA CON LA LEYENDA LAS COMISIONES OFICIALES
8,000.00 FONDO IV) - RECURSOS Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 4FA7-A11D- GASOLINERA EL MILENARIO 6.69LTR MAGNA, 60LTR MAGNA, “OPERADO” LEYENDA “OPERADO”,
000584 05/05/2022 06/05/2022 S.A., CTA 1175189121 1709751075 12,000.00 25/05/2022 AHUEHUETE SA DE CV 12,000.00 12,000.00 DEL MUNICIPIO. 12,000.00 IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL
FEDERALES 14A8B75B9D59
17.90LTR MAGNA, 42.08 LTR DIESEL, FONDO DE APORTACIONES,
APORTACIONES (RAMO 33
10,000.00 FONDO IV) - RECURSOS 89.52 LTR MAGNA PROGRAMA O CONVENIO CON EL

FEDERALES 82EBA941-547F- 44.26 LTR MAGNA, 44.26 LTR MAGNA, QUE FUERON FINANCIADAS
4E62-A241- 7,000.00 155.62 LTR MAGNA, 22.23 LTR MAGNA,
000790 14/06/2022 14/06/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 7,000.00 23/06/2022 GASOLINERA EL MILENARIO 7,000.00 7,000.00
S.A., CTA 1175189121 1761820321 C52CF.4B4AE8 AHUEHUETE SA DE CV 44.46 LTR MAGNA 8,000.00

000960 15/07/2022 15/07/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 8,000.00 26/07/2022 7733A29B-08C6- GASOLINERA EL MILENARIO 8,000.00 88.33 LTR MAGNA, 124.53LTR DIESEL, $0.00 8,000.00
S.A., CTA 1175189121 1806128810 4077-AB9D- AHUEHUETE SA DE CV 22.08LTR MAGNA, 110.42 LTR MAGNA

TRANSFERENCIA 1B0C2D486F5A
1834161145
001076 03/08/2022 03/08/2022 Banco Mercantil del Norte, 10,000.00 22/08/2022 09E6AF0A-7273- GASOLINERA EL MILENARIO 10,000.00 110.42 LTR MAGNA, 110.42 LTR MAGNA, 10,000.00 $0.00 10,000.00
S.A.,CTA 1175189121 4F9D-A65E- AHUEHUETE SA DE CV 110.42 LTR MAGNA, 110.42 LTR MAGNA

05BF2A8CEA7B

001282 06/09/2022 10,000.00 000524 06/09/2022 APORTACIONES (RAMO 33 05/09/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 10,000.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 10,000.00 $0.00 DOCUMENTACIÓN
10,000.00 FONDO IV) - RECURSOS S.A., CTA 1175189121 1881653173 10,000.00 JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A $0.00 COMPROBATORIA DEL GASTO,
LOS COMPROBANTES FISCALES DIGITALES RELATIVA A LOS COMPROBANTES
FEDERALES POR INTERNET, AL CONSUMO DE FISCALES DIGITALES POR INTERNET
COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN 10,000.00 Y DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL NO PRESENTÓ DEL GASTO, RELATIVA AL
MUNICIPIO REGISTRADA EN LA CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR
PLANTILLA VEHICULAR ASÍ COMO SU DOCUMENTACIÓN UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO,
DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO
COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO COMPROBATORIA Y REGISTRADA EN LA PLANTILLA
VEHICULAR ASÍ COMO SU DESTINO
JUSTIFICATIVA Y USO ADECUADO EN LAS
COMISIONES OFICIALES DEL
001354 22/09/2022 10,000.00 000552 22/09/2022 APORTACIONES (RAMO 33 22/09/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 10,000.00 10,000.00 MUNICIPIO Y NO CANCELÓ LA
10,000.00 FONDO IV) - RECURSOS S.A., CTA 1175189121 1905574272 DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA CON LA
FEDERALES LEYENDA “OPERADO”

001510 09/10/2022 10,000.00 000601 09/10/2022 APORTACIONES (RAMO 33 07/10/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 10,000.00 14/10/2022 B2FA3204-70F1- GASOLINERA EL MILENARIO 207.21 LTR DIESEL, 87.14 LTR MAGNA, 10,000.00 $0.00 10,000.00
10,000.00 000780 05/12/2022 10,000.00 FONDO IV) - RECURSOS S.A., CTA 1175189121 1928392722 10,000.00 09/12/2022 4F38-8BC8- AHUEHUETE SA DE CV 10,000.00 21.78 LTR MAGNA, 87.14LTR MAGNA, $0.00
15,260.21 000867 31/12/2022 10,000.00 $0.00 NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
FEDERALES TRANSFERENCIA 5826984D1245 21.78LTR MAGNA JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
2022108897 NO PRESENTÓ $0.00 10,000.00 RELATIVA AL CONSUMO DE
APORTACIONES (RAMO 33 4613BC32- NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 15,260.21 DOCUMENTACIÓN $0.00 COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
10,000.00 FONDO IV) - RECURSOS 10,000.00 211.67 LTR DIESEL, 211.88 LTR MAGNA JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL $0.00 FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD
001957 02/12/2022 05/12/2022 Banco Mercantil del Norte, 8DDA-40BB- GASOLINERA EL MILENARIO JUSTIFICATIVA DEL MUNICIPIO REGISTRADA EN LA
FEDERALES S.A., CTA 1175189121 15,260.21 PLANTILLA VEHICULAR ASÍ COMO
90B6- AHUEHUETE SA DE CV CONSUMO DE COMBUSTIBLE POR 7,040.69 SU DESTINO Y USO ADECUADO EN
APORTACIONES (RAMO 33 LAS COMISIONES OFICIALES DEL
15,260.21 FONDO IV) - RECURSOS D893DF1B0EC7 41.18 LTR DIESEL, 4.35 LTR MAGNA, UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, MUNICIPIO Y NO CANCELÓ LA
7,040.69 DOCUMENTACIÓN
002226 31/12/2022 FEDERALES 31/12/2022 Banco Mercantil del Norte, TRANSFERENCIA 15,260.21 31/12/2022 E9A1D173-18E3- GASOLINERA EL MILENARIO 15,260.21 381.86 LTR DIESEL, 58.05 LTR MAGNA, PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA COMPROBATORIA CON LA
S.A., CTA 1175189121 2067189594 44CA-9A8D- AHUEHUETE SA DE CV 15.25LTR MAGNA, 90.06 LTR DIESEL, EN LA PLANTILLA VEHICULAR ASÍ COMO LEYENDA “OPERADO”

0FEBFEAE2E58 13.07LTR MAGNA, 31.38 LTR MAGNA SU DESTINO Y USO ADECUADO EN LAS 0.00

CFDACA62- COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO Y $133,370.90

AC6E-4527- GASOLINERA EL MILENARIO 60.95 LTR MAGNA, 56.67 LTR MAGNA, NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN
63.66 LTR MAGNA
26/12/2022 A45D- AHUEHUETE SA DE CV 4,158.95 COMPROBATORIA CON LA LEYENDA
“OPERADO”
002358 31/12/2022 7,040.69 000905 31/12/2022 7,040.69 PARTICIPACIONES (RAMO 7,040.69 9ADE3A31BC6B
28) - RECURSOS FEDERALES
43897568-AC8F-
23/12/2022 4600-B1E8- GASOLINERA EL MILENARIO 2,882.00 56.67 LTR MAGNA, 33.21 MAGNA, 35.75
AHUEHUETE SA DE CV LTR MAGNA
35BD9FBDC382

TOTAL $133,370.90 $133,370.90 $14,110.69 $119,260.21 $113,370.78 $133,370.90

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022.

ELABORÓ ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ Y AUTORIZÓ

_______________________________ _______________________________ ___________________________________ ___________________________________
C. MARÍA ISABEL OSORIO BARRIGA C. SOFÍA RUIZ ANTONIO C. ISBI ELIEZER MATUS NUÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/1

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022