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INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
104 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN JUAN TEITIPAC ANEXO DAM-FC-06-SEG-06
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-12

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/030/2023

CUENTA: 5132 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO
SUBCUENTA: 51321 SERVICIOS DE ARRENDAMIENTO
SUB-SUBCUENTA: 51321-3261 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA CONSTRUCCION

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN SOPORTADOS CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
ASÍ COMO EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS, ADEMÁS NO PRESENTA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA RELATIVA AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET Y NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CON LA LEYENDA “OPERADO”, IDENTIFICANDO EL NOMBRE DEL FONDO DE APORTACIONES, PROGRAMA O CONVENIO CON EL QUE FUERON FINANCIADAS

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE BANCO COMPROBANTE IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
CAJA INSTITUCIÓN BANCARIA Y No. DE CHEQUE O OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. DE CUENTA TRANSFERENCIA BANCARIA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 31 DE AGOSTO DE 2023;

PÓLIZA CHEQUE NÚMERO 0000060 DE FECHA 20 DE JUNIO

NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN DE 2022; RECIBO DE PAGO DE LA TESORERÍA MUNICIPAL,
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL
GASTO, RELATIVA AL COMPROBANTE DE FECHA 20 DE JULIO DE 2022 A FAVOR DEL C. SALVADOR
FISCAL DIGITAL POR INTERNET,
SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, ASÍ COMO DE JESÚS MONTALVO LÓPEZ POR EL CONCEPTO DE
EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS
907 02/07/2022 5,000.00 000384 02/07/2022 5,000.00 PARTICIPACIONES (RAMO 08/07/2022 Banco Mercantil del Norte, CH-000060 5,000.00 REALIZADOS 5,000.00 TRABAJOS DE BACHEO EN HECTÁREA DE TERRENO DE 0.00 5,000.00 DOCUMENTO DEBIDAMENTE FIRMADO POR LA
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 CULTIVO A CARGO DEL MUNICIPIO, RENTA DE PERSONA QUE RECIBE EL EFECTIVO

MAQUINARIA (TRACTOR) PARA LA PREPARACIÓN DEL

TERRENO, POR IMPORTE DE $5,000.00 (CINCO MIL PESOS

00/100 M.N), SIN EMBARGO ESTE NO SE ENCUENTRA

DEBIDAMENTE FIRMADO POR LA PERSONA QUE RECIBE EL

EFECTIVO; 2 FOTOGRAFÍAS “TRABAJOS CON EL TRACTOR”

RENTA DE 2 HRS DE MAQUIANRIA

(RETROEXCAVADORA) UTILIZADO EN EL NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN 3 FOTOGRAFÍAS “TRABAJOS CON RETROEXCAVADORA EN
BASURERO MUNICIPAL POR TRABAJOS DE JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A
1407 30/09/2022 3,500.00 000569 30/09/2022 3,500.00 PARTICIPACIONES (RAMO 30/09/2022 Banco Mercantil del Norte, CH-000124 3,500.00 30/09/2022 RECIBO DE AARON GARCIA MATEO 3,500.00 LIMPIEZA ASI MISMO POR 5 HORAS DE LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, ASÍ COMO 3,500.00 PARAJES DE LA POBLACIÓN”; OFICIO DE AUTORIZACION DE 3,500.00 0.00
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 TESORERIA S/N RENTA EN LA ESCUELA SECUNDARIA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS TRABAJOS CON RETROEXCAVADORA EN LA “ESCUELA
TECNICA 99, ISTITUCIÓN PERTENECIENTE REALIZADOS
EN ESTA COMUNIDAD EN EL ACOMODO SECUNDARIA TÉCNICA 99”

DE ESCOMBROS DE TIERRA

9,936.00 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
17,864.00
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN

ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO DE FECHA DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
04 DE NOVIEMBRE DE 2022; 10 FOTOGRAFÍAS
EDIFICACIONES “REHABILITACIÓN DE CAMINOS SACACOSECHAS Y CALLES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO,
MANTENIMIENTO E 60,000.00 DE LA LOCALIDAD CALLE HIDALGO, CALLE PORFIRIO DIAZ”;
PARTICIPACIONES (RAMO Banco Mercantil del Norte, TRASPASO A CUENTA DE BEAAB699-C53B- RENTA DE MOTOCONFORMADORA PARA OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y
28) - RECURSOS FEDERALES S.A., CTA 1175189103 TERCEROS 001 60,000.00 22/11/2022 4FA9-A545- INSUMOS PARA 60,000.00 RASTREO DE CAMINOS SACACOSECHAS NO PRESENTA DOCUMENTACION “REHABILITACIÓN DE CAMINOS SACACOSECHAS Y CALLES
1752 11/11/2022 000703 11/11/2022 60,000.00 11/11/2022 CONSTRUCCION EDMIC DE LA COMUNIDAD” 0.00 60,000.00 DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES:
32,200.00 B8127C6BCCC7 DE LA LOCALIDAD DE SAN JUAN TEITIPAC JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A
LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, PROCESO COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, CONTRATO

DE CONTRATACIÓN: UN MINIMO DE DE ARRENDAMIENTO Y EXPEDIENTE TÉCNICO DE LOS

TRES COTIZACIONES, CUADRO TRABAJOS REALIZADOS EN LAS OBRAS

COMPARATIVO EN DONDE SE OBSERVEN “REHABILITACIÓN DE CAMINOS SACACOSECHAS Y

CRITERIOS QUE GARANTICEN AL CALLES DE LA LOCALIDAD CALLE HIDALGO

MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES

DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO,

CALIDAD, FINANCIAMIENTO, NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA

OPORTUNIDAD Y DEMÁS RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN, EN

APORTACIONES (RAMO 33 CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES
59,107.49 FONDO IV) - RECURSOS
2365 31/12/2022 59,107.49 000906 31/12/2022 59,107.49 COMO EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO,
FEDERALES
BCA68589-6593- REALIZADOS Y NO CANCELÓ LA CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y
13/11/2022 4CCD-98AC-
CONSTRUCCION IECE 76,560.00 RENTA DE EQUIPO DE MAQUINARIA DE DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA 76,560.00 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN 0.00 76,560.00 DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES: SOLICITUD,
BCE0F33ED2BB
CONSTRUCCION CON LA LEYENDA “OPERADO” AUTORIZACIÓN, COTIZACIONES, CUADRO

COMPARATIVO, CONTRATO DE ARRENDAMIENTO Y

EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS Y NO

PARTICIPACIONES (RAMO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA
28) - RECURSOS FEDERALES
2370 31/12/2022 17,452.51 000907 31/12/2022 17,452.51 17,452.51 CON LA LEYENDA “OPERADO”
$76,560.00
TOTAL $145,060.00 $145,060.00 $68,500.00 $140,060.00 $145,060.00 $3,500.00 $141,560.00

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR EL ENTE FISCALIZADO, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2022.

ELABORÓ ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ Y AUTORIZÓ

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C. MARÍA ISABEL OSORIO BARRIGA C. SOFÍA RUIZ ANTONIO C. ISBI ELIEZER MATUS NUÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 1/1