Page 88 - 038 San Vicente Lachixio

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACAAUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
86 DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTE FISCALIZADO: MUNICIPIO DE SAN VICENTE LACHIXIO ANEXO DAM-FC-02-SEG-02
DISTRITO: SOLA DE VEGA, OAXACA RESULTADO: AF-05

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2022
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/038/2023

CUENTA: 4211 PARTICIPACIONES
SUBCUENTA: 42111 PARTICIPACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8101001 FONDO GENERAL DE PARTICIPACIONES; 42111-8102001 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL; 42111-8103001 FONDO DE COMPENSACIONES; 42111-8104001 FOGADI; 42111-8107001 ISR SOBRE SALARIOS; 42111-8108001 PARTICIPACIONES POR IMPUESTO ESPECIALES
SUB-SUBCUENTA: 42111-8109001 FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACION; 42111-8110001 IMPUESTOS SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8111001 FONDO RESARCITORIO DEL IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS; 42111-8112001 IMPUESTO SOBRE LA RENTA DEL ARTICULO 126

CUENTA: 4212 APORTACIONES
SUBCUENTA: 42121 APORTACIONES
SUB-SUBCUENTA: 42121-8201001 FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISMDF)
SUB-SUBCUENTA: 42121-8202001 FORTAMUNDF

REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS DE LOS INGRESOS MINISTRADOS POR LA SECRETARÍA DE FINANZAS DEL PODER EJECUTIVO DEL ESTADO DE OAXACA DEL RAMO GENERAL 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS, DEL RAMO 33 FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL ATENCIÓN A LOS RESULTADOS FINALES Y OBSERVACIONES PRELIMINARES
MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF) Y DEL RAMO 33 FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF), PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR
INTERNET EXPEDIDOS CON POSTERIORIDAD AL PLAZO ESTABLECIDO DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE LOS RECURSOS; ASIMISMO, NO PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

PÓLIZA DE INGRESO BANCO TRANSFERENCIAS REALIZADAS COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET IMPORTE IMPORTE
AL MUNICIPIO POR LA SEFIN OBSERVADO OBSERVADO NO
OBSERVACIONES EXPEDIDOS CON DOCUMENTACIÓN ATENDIÓ POR ATENDER DOCUMENTACIÓN FALTANTE
(COMPULSA) FECHA POSTERIOR PRESENTA PRESENTADA
COMPROBANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA INSTITUCIÓN BANCARIA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚMERO DE FOLIO FISCAL CONCEPTO TOTAL FISCAL DIGITAL POR
Y NÚM. DE CUENTA
INTERNET

Banco Mercantil del FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. x HABER IMPLEMENTADO LAS
000302 31/10/2022 5,185.00 31/10/2022 1175189019 5,185.00 31/10/2022 5,185.00 07/11/2022 597A8FC8-3468-42D7-A21A- PRODUCCION Y SERVICIOS 5,185.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 5,185.00
965.00 31/10/2022 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 965.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
8D0F83294956 CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE DEFICIENCIAS
4,830.00 30/11/2022 4,830.00
4,912.00 30/12/2022 CON FECHA DE DEPOSITO 31/10/2022. LOS INGRESOS
9,221.00 27/01/2022
20,244.00 04/02/2022 SEGUNDO ajuste CUATRIMESTRAL DEL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE

000303 31/10/2022 965.00 31/10/2022 Banco Mercantil del 58.00 22/02/2022 965.00 07/11/2022 ED4C8FA9-4799-4F16-B978- IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION 965.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ x HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. 6,480.00 04/03/2022 4,830.00 06/12/2022 8BE010D01F71 Y SERVICIOS 2022 CORRESPONDIENTE AL CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
1175189019 9,190.00 31/03/2022 MES DE OCTUBRE CON FECHA DE
9,190.00 28/04/2022 LOS INGRESOS DEFICIENCIAS
DEPOSITO 31/10/2022.

FONDO DE IMPUESTOS ESPECIALES SOBRE COMPROBANTE FISCAL DIGITAL

000334 30/11/2022 4,830.00 30/11/2022 Banco Mercantil del 65A5C3B7-8E4F-4B5E-A1DC- PRODUCCION Y SERVICIOS 4,830.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. C323859873BF CORRESPONDIENTE AL MES DE CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE x HABER IMPLEMENTADO LAS
1175189019 NOVIEMBRE CON DE DEPOSITO
FECHA LOS INGRESOS ACCIONES PARA CORREGIR LAS
DEFICIENCIAS
30/11/2022.
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Banco Mercantil del NO PRESENTA COMPROBANTE FISCAL COMPORBANTE FISCAL HABER IMPLEMENTADO LAS
Norte, S.A., cta. DIGITAL POR INTERNET ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000363 30/12/2022 4,912.00 30/12/2022 1175189019 4,912.00 $ 4,912.00 DIGITAL POR INTERNET 4,912.00 DEFICIENCIAS

6BF82E49-3993-4CF2-9049- DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
AD6992C294F5
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DEFICIENCIAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO
000012 27/01/2022 9,221.00 27/01/2022 1175189019 9,221.00 28/03/2022 AC846D46-F3E5-4859-A7EC- CON FECHA DE DEPOSITO 27/01/2022. 9,221.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ 9,221.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
F526616338BA CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE 20,244.00 x HABER IMPLEMENTADO LAS

LOS INGRESOS 58.00 ACCIONES PARA CORREGIR LAS
6,480.00 DEFICIENCIAS
Banco Mercantil del Cuarto ajuste TRIMESTRAL del Fondo de COMPROBANTE FISCAL DIGITAL 9,190.00
Norte, S.A., cta. Fiscalización y Recaudación del Ejercicio 9,190.00 DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
000032 04/02/2022 20,244.00 04/02/2022 1175189019 20,244.00 28/03/2022 9B4862AD-3375-4A73-B285- 2021, con fecha de deposito 04/02/2022. 20,244.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ x HABER IMPLEMENTADO LAS
198511FE9CAB CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
ACCIONES PARA CORREGIR LAS
LOS INGRESOS DEFICIENCIAS

Banco Mercantil del Fondo de Estabilización de los Ingresos de COMPROBANTE FISCAL DIGITAL DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
Norte, S.A., cta. x HABER IMPLEMENTADO LAS
000048 22/02/2022 58.00 22/02/2022 1175189019 58.00 28/03/2022 C7BF307B-CDE1-45EC-BBF2- las Entidades Federativas COMPENSACION 58.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE ACCIONES PARA CORREGIR LAS
9D8063694A3C DEFINITIVA del ejercicio 2021 (FOFIR), con DEFICIENCIAS

fecha de deposito 22/02/2022. LOS INGRESOS DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
x HABER IMPLEMENTADO LAS
Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO ACCIONES PARA CORREGIR LAS
000069 04/03/2022 6,480.00 04/03/2022 1175189019 6,480.00 16/04/2022 D398157C-F0DC-4EBA- CON FECHA DE DEPOSITO 04/03/2022. 6,480.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $ DEFICIENCIAS
A301-6B7018F6756F CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE
DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE
LOS INGRESOS x HABER IMPLEMENTADO LAS

Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL ACCIONES PARA CORREGIR LAS
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DEFICIENCIAS
000091 31/03/2022 9,190.00 31/03/2022 1175189019 9,190.00 16/04/2022 E569395A-B541-4D66-8078- CON FECHA DE DEPOSITO 31/03/2022. 9,190.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
DB8C880191E9 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE

LOS INGRESOS

Banco Mercantil del FONDO DE FISCALIZACION Y RECAUDACIÓN COMPROBANTE FISCAL DIGITAL
Norte, S.A., cta. CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL CON
000114 28/04/2022 9,190.00 28/04/2022 1175189019 9,190.00 25/04/2022 724A6B98-1109-4FE5-9D53- FECHA DE DEPOSITO 28/04/2022. 9,190.00 EXPEDIDO CON FECHA POSTERIOR A LOS $
B5A5593B7DE0 CINCO DÍAS HÁBILES A LA RECEPCIÓN DE

LOS INGRESOS

ESTE DOCUMENTO FORMA PARTE DE UN EXPEDIENTE CLASIFICADO COMO RESERVADO. 9/17