Page 24 - 081 Cuilápam de Guerrero

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA

INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA MUNICIPAL 2022 1.- Respecto a que los oficios de solicitud de cotizaciones y las cotizaciones no cuentan con
el acuse de recibido correspondiente, presentó:

Pólizas diario y egresos; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital por internet; solicitud de
autorización de pago; oficio de solicitud; acuses de recibido de solicitudes de cotización con
fecha 27 de abril de 2022; acuses de recibido de cotizaciones con fecha 01 de mayo de 2022;
cuadro comparativo; resultado de estudio de mercado; acta de fallo; recepción de materiales;
vale de salida asimismo resguardos internos y reportes fotográficos, por lo que, atendió este
punto.

2.- Respecto a que no canceló la documentación comprobatoria con la leyenda “Operado”
o como se establezca en las disposiciones locales, identificándose con el nombre del
fondo de aportaciones, programa o convenio respectivo, presentó:

Oficio número MCG/PM/0476/2023 de fecha 27 de septiembre de 2023 remitido por el
presidente municipal al tesorero municipal en el cual le recomienda lo siguiente: “le exhorto
para que revise toda la documentación que se ha generado durante el presente ejercicio para
asegurarse que la documentación comprobatoria y justificativa del gasto de los fondos federales se
identifique correctamente con esta leyenda, tal y como lo establece la ley general de contabilidad
gubernamental, asimismo, que establezca medidas de control para que antes de ingresar la
documentación al archivo municipal, se revise que se haya cumplido con esta obligación”, de
igual forma presenta oficio número MCG/TM/047/2023 de fecha 29 de septiembre de 2023
remitido por el tesorero municipal, atendiendo la instrucción antes mencionada asimismo
documentación comprobatoria con la leyenda “operado,” identificando el nombre del fondo
de aportaciones, programa o convenio con el que fueron financiadas además pólizas diario y
egresos; transferencia SPEI; comprobante fiscal digital por internet; solicitud de autorización
de pago; oficio de solicitud; acuses de recibido de solicitudes de cotización; acuses de recibido
de cotizaciones; cuadro comparativo; resultado de estudio de mercado; acta de fallo; recepción
de materiales; vale de salida; resguardos internos y reportes fotográficos, por lo que, atendió
este punto.

Por lo anterior y una vez analizada la documentación e información presentada por el Ayuntamiento
del Municipio de Cuilápam de Guerrero, Distrito del Centro, Oaxaca, esta Auditoría Superior de
Fiscalización del Estado de Oaxaca, determina que atendió la observación.

RESULTADO: AF-17 CON OBSERVACIÓN

De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2911 HERRAMIENTAS AUXILIARES DE TRABAJO
MENORES, se constató que el ente fiscalizado afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de
$52,200.00 (Cincuenta y dos mil doscientos pesos 00/100 M.N.), realizando pagos mediante
transferencias, con afectación a la cuenta número 18000206609, de la institución bancaria Banco
Santander (México), S.A., correspondiente a Ramo 28, Participaciones a Entidades Federativas y

Municipios, observando que los oficios de solicitud de cotización y las cotizaciones no cuentan con

el acuse de recibido correspondiente; como se detallan a continuación:

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE
FINANCIAMIENTO 30/12/2022 BANCARIA Y TRANSFERENCIA
NÚM. DE CUENTA
BANCARIA

PARTICIPACIONES BANCO TRANSFERENCIA SPEI
(RAMO 28) - SANTANDER 687Y237
RECURSOS
007816 30/12/2022 52,200.00 002098 30/12/2022 52,200.00 FEDERALES (MÉXICO), 52,200.00
S.A., CTA.
18000206609

TOTAL $52,200.00 $52,200.00 $52,200.00

Cuadro continúa a la derecha…

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