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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA INFORME INDIVIDUAL CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2022

12. Se verificó que los recursos de los proyectos productivos o programas de asistencia social,
se aplicaron para lo que fueron destinados y se ejercieron conforme a las reglas de operación
correspondientes.

13. Se verificó que las adquisiciones de bienes y/o servicios se hayan realizado en estricto apego a
las disposiciones jurídicas aplicables y conforme a los montos mínimos y máximos establecidos
y en aquellos casos, en los que no se sujetaron al procedimiento de licitación pública, se
acredite de manera suficiente los criterios en los que se sustenta el supuesto de excepción

14. Se verificó que la documentación comprobatoria del gasto se cancele con la leyenda
“Operado”, o como se establezca en las disposiciones locales, identificándose con el nombre
del fondo o programa de que se trate.

15. Se comprobó mediante la aplicación de un Cuestionario de Control Interno (CCI), que la
Entidad Fiscalizable hubiera impulsado la prevención y administración de posibles eventos que
obstaculicen el logro de sus objetivos institucionales.

16. Se constató que la Entidad Fiscalizable cuente con documentos normativos básicos, que
regulen el ejercicio de sus funciones.

17. .Se constató mediante la plataforma de transparencia de la Entidad Fiscalizable, la publicación
de la información establecida en la Ley General de Transparencia y Acceso a la información
Pública y en la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública para el Estado de
Oaxaca, con base en la tabla de aplicabilidad integral.

18. Se verificó que la Entidad Fiscalizable haya publicado en su respectivo medio oficial de difusión
o a través de su página de internet, la información financiera señalada en la Ley General de
Contabilidad Gubernamental.

19. Se comprobó través de la página de internet de la Entidad Fiscalizable, haya publicado la
información financiera referente a la Ley de Disciplina Financiera de las Entidades Federativas y
los Municipios.

20. Se verificó que los Programas, de los cuales la Entidad Fiscalizable es responsable, estuvieran
alineados con el Plan Estatal de Desarrollo, Plan Estratégico Sectorial y el Presupuesto de
Egresos.

21. Se verificó que los Programas, de los cuales la Entidad Fiscalizable es responsable, estuvieran
alineados con el Plan Estatal de Desarrollo, Plan Estratégico Sectorial y el Presupuesto de
Egresos.

22. Se verificó que la Entidad Fiscalizable hubiera monitoreado y dado seguimiento a los resultados
de sus indicadores de gestión, en cumplimiento de sus metas establecidas.

23. Se verificó que la Entidad Fiscalizable hubiera implementado acciones que contribuyan a
promover la igualdad entre mujeres y hombres.

RESULTADOS DE AUDITORÍA
AUDITORÍA FINANCIERA
RESULTADO: AF-01 SIN OBSERVACIÓN
De la revisión y análisis a la documentación presentada por la Entidad Fiscalizable: Estados
de Cuenta Bancarios del Banco Mercantil del Norte, S.A. Institución de Banca Múltiple, Grupo
Financiero Banorte, se verificó que, de 5 cuentas bancarias no realizaron traspasos de recursos
entre cuentas bancarias aperturadas en el ejercicio fiscal 2022, como se detalla:

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