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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

Traspasos entre cuentas bancarias
Fecha Descripción Importe
20-Jul-2018 W01 Traspaso a Terceros Pre Federal Finiquit Julio2016BMRCASH Ref. REFBNTC00515566 $199,927.55
20-Jul-2018 W01 Traspaso a Terceros Pre Federal 1a Septiembre 2016BMRCASH Ref. REFBNTC00515566 783,150.00
20-Jul-2018 W01 Traspaso a Terceros Pre Federal Agosto 2016 BMRCASH Ref. REFBNTC00515566 601,072.45
Total $1,584,150.00
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número OSSP/0887/2019, remitió copia 05
certifcada de: cédula de atención al resultado, ofcios, reportes de movimientos bancarios, CLC´s y
pólizas.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que, no presentó la
documentación que demuestre que se realizó el registro contable de la cuenta, así como la
documentación que soporte el reintegro de los recursos y los registros contables correspondientes.

2018-OA/CPE/002-SA-002 Solicitud de aclaración
Se requiere que la Secretaría de Seguridad Pública presente ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, información y documentación que justifque y aclare los motivos del por qué
se efectuaron traspasos a una cuenta que no se encuentra registrada en contabilidad.

Resultado 3 (con observación). De la revisión al Estado de Situación Financiera y Balanza de
Comprobación, se verifcó que en la cuenta contable 1.1.2.3 Deudores Diversos por Cobrar a Corto
Plazo, existen saldos de Gastos a Comprobar correspondientes al ejercicio 2018, por el importe de
$189,381.24 (Ciento ochenta y nueve mil trescientos ochenta y un pesos 24/100 M.N.).

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número OSSP/0887/2019, remitió copia
certifcada de: pólizas del ejercicio 2018 y 2019 con documentación comprobatoria.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que fue atendida la observación, toda vez que, presentó las pólizas
que demuestran que se realizó la depuración de saldos.

Resultado 4 (sin observación). De la revisión y análisis a la partida Capacitación y Desarrollo de
Personal, que formó parte de la muestra de auditoría, pagada con la fuente de fnanciamiento
AALAA0118 Asignación para Funcionamiento, se constató que se encuentra debidamente registrada
contable y presupuestalmente por un importe de $1,966,395.00 (Un millón novecientos sesenta y
seis mil trescientos noventa y cinco pesos 00/100 M.N.), asimismo cuenta con la documentación
comprobatoria y justifcativa que ampara el gasto realizado.

Resultado 5 (con observación). De la revisión y análisis a la partida Servicios de Protección y
Seguridad, que formó parte de la muestra de auditoría, pagada con la fuente de fnanciamiento
AALAA0118 Asignación para Funcionamiento, se constató que existen pólizas de egresos a las que
anexan recibos simples y documentación que no corresponde con la partida afectada, como son,
dispersiones a empleados por viáticos, ordenes de comisión y pago de viáticos, ofcios de comisión,
acta circunstanciada de notifcación de comisión, diagnóstico de la comisión, reporte fotográfco de