Page 110 - index
P. 110
INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018
la comisión, bitácoras de vehículos, comprobantes fscales digitales por internet por concepto de
combustible, observándose falta de documentación comprobatoria y justifcativa, por un importe de
$ 4,015,206.46 (Cuatro millones quince mil doscientos seis pesos 46/100 M.N.).
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número OSSP/0887/2019, remitió copia
certifcada de: escrito de descripción del resultado, listado de documentación comprobatoria
y justifcativa, resumen de pagos, CLC´s, comprobantes de pago interbancario, pólizas cheque y
06 recibos de pago.
Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que, no presentó los
procedimientos y controles administrativos internos para el pago de estos gastos.
2018-OA/CPE/002-SA-003 Solicitud de aclaración
Se requiere a la Secretaría de Seguridad Pública presente ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, la documentación comprobatoria y justifcativa por un monto de $ 4,015,206.46
(Cuatro millones quince mil doscientos seis pesos 46/100 M.N.), así como los procedimientos y
controles administrativos internos.
Resultado 6 (con observación). De la revisión y análisis a la partida Servicios de Protección y
Seguridad, que formó parte de la muestra de auditoría, pagada con la fuente de fnanciamiento
AALAA0118 Asignación para Funcionamiento, se constató que existen pólizas de diario
correspondientes al momento contable del gasto devengado, observándose falta de documentación
comprobatoria y justifcativa, por un importe de $880,793.54 (Ochocientos ochenta mil setecientos
noventa y tres pesos 54/100 M.N.).
En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número OSSP/0887/2019, remitió copia
certifcada de: pólizas, resumen de pagos, recibos de pago, pólizas cheque, CLC´s y comprobantes
de pago interbancarios.
Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, determinó que subsiste la observación, toda vez que, no presentó la
documentación comprobatoria y justifcativa tendiente a solventar el resultado.
2018-OA/CPE/002-SA-004 Solicitud de aclaración
Se requiere a la Secretaría de Seguridad Pública presente ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, la documentación comprobatoria y justifcativa de la partida Servicios
de Protección y Seguridad, toda vez que, existe la responsabilidad de recabar y custodiar la
documentación justifcativa y en su caso, comprobatoria del ejercicio de las asignaciones para los
Servicios de Protección y Seguridad.
Resultado 7 (con observación). De la revisión y análisis relativa a la partida Alimentación, Servicios
de Comedor y Víveres para Personas, que formó parte de la muestra de auditoría, pagada con la
fuente de fnanciamiento BABMA0116 Socorro de Ley, se constató que existen pólizas de egresos
pagadas en el ejercicio 2018, en las que anexan relaciones frmadas de internos del fuero Federal,
quienes percibieron dinero en efectivo por concepto de ayuda de comedor y víveres que otorga
el Gobierno Federal correspondiente al año 2016, concepto que no corresponde con la partida
afectada, debido a que no se apega a los conceptos establecidos en el Plan de Cuentas del CONAC,
por un importe de $58,300.00 (Cincuenta y ocho mil trescientos pesos 00/100 M.N.), así mismo se
