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INFORME INDIVIDUAL
CUENTA PÚBLICA ESTATAL 2018

observa que los pagos se realizaron a través de traspasos a cuentas bancarias personales números
5256781891873692 y 5256782406089998, del Banco Banamex, por importes de $20,150.00 (veinte
mil ciento cincuenta pesos 00/100) y $36,600.00 (treinta y seis mil seiscientos pesos 00/100 M.N.)
al Director del Centro de Reinserción Social de San Francisco Tanivet, Tlacolula, respectivamente.

Se constató que el ente fscalizado, adquirió productos alimenticios, de los cuales las sumas de las
operaciones rebasan el monto autorizado para adjudicación mediante invitación a cuando menos
tres personas, mismos que no cuentan con documentación justifcativa como es el proceso de
adjudicación, por un importe de $925,313.00 (novecientos veinticinco mil trescientos trece pesos 07
00/100 M.N.).

Por otro lado, el convenio tipo de colaboración en materia de Socorro de Ley de fecha 04 de octubre
de 2012, carece de las frmas del personal de la Secretaría de Seguridad Pública, se verifcó que
en los registros contables del momento contable del gasto devengado, la cuenta de pasivo que
se genera en dicho momento es a nombre del Gobierno del Estado de Oaxaca, debiendo ser a
nombre del proveedor; así mismo los comprobantes fscales digitales por internet que amparan
las pólizas de egresos corresponden al año 2016, observándose que las operaciones del gasto
no se efectuaron en la fecha de su realización, sino hasta el ejercicio 2018; de igual forma se
verifcó que los comprobantes de traspasos y pagos a proveedores se realizaron de cuentas que
no corresponden con la aperturada para el manejo de los recursos del Fondo de Socorro de Ley, sin
dejar de señalar que la documentación comprobatoria y justifcativa no se encuentra cancelada con
la leyenda “Operado” ni identifcada con el nombre del Fondo.

En respuesta y como acción derivada de la presentación de resultados fnales y observaciones
preliminares, la entidad fscalizada a través del ofcio número OSSP/0887/2019, remitió copia
certifcada de: hojas de transferencias bancarias, relación de internos a quienes les corresponde
recibir la ayuda de comedor y víveres que otorga el Gobierno Federal correspondientes al ejercicio
2016 y reporte de cálculo de socorro de ley del fuero federal.

Una vez analizada la documentación e información presentada, el Órgano Superior de Fiscalización,
determinó que subsiste la observación, toda vez que, no presentó documentación justifcativa de
las transferencias realizadas a cuentas no registradas en contabilidad, así como se desconocen los
datos de la cuenta pagadora. Asimismo, no presentó documentación del proceso de contratación.

2018-OA/CPE/002-SA-005 Solicitud de aclaración

Se requiere a la Secretaría de Seguridad Pública, justifque ante este Órgano Superior de Fiscalización
del Estado de Oaxaca, la observación consistente en pagos realizados a cuentas bancarias no
registradas en contabilidad por los montos de $20,150.00 (veinte mil ciento cincuenta pesos 00/100)
y $36,600.00 (treinta y seis mil seiscientos pesos 00/100 M.N.), toda vez que, no justifcó el origen de
las cuentas bancarias involucradas y el método que utilizan para otorgar las cantidades observadas
denominadas “socorro de ley”; así como el soporte de los importes otorgados a los benefciarios;
de igual forma, no presentó documentación justifcativa del proceso de adquisiciones de alimentos
por la cantidad de $983,613.00 (novecientos ochenta y tres mil seiscientos trece pesos 00/100 N.N),
siendo toda la documentación que respalda esta observación de fechas del ejercicio 2016.

Resultado 8 (con observación). De la revisión y análisis, relativa a la partida Alimentación, Servicios
de Comedor y Víveres para Personas, se constató que existen pagos a un Proveedor que no se
encuentra inscrito en el Padrón de Proveedores de la Administración Pública, proporcionado por el
ente, por la cantidad de $34,200.00 (treinta y cuatro mil doscientos pesos 00/100 M.N.).